【Keywords】Ageingpopulation；Thefinancialplanningoftheaged；Secureoldage
目前，世界各国面临一个共同的课题：人口老龄化。按照联合国的标准是一个国家60岁以上老人达到总人口的10%；或是65岁老人占总人口达到7%，即进入老龄化社会。根据2000年第五次人口普查数据，我国65岁以上老年人已达8811万人，占总人口的6.96%；60岁以上老年人达1.3亿人，占总人口10.2%，我国已进入了老龄化社会。更值得关注的是，我国60岁及以上老年人口还在以年均3.2%的速度递增，预测2050年将突破4亿，老年人口占比将达31.2%，[1]我国将进入严重老龄化。
目前我国的社会保障制度还不完善，人口老龄化进程速度与我国当前经济发展水平明显不同步，我国已经进入典型的“未富先老”型社会阶段。近年来我国通货膨胀率居高不下，而存款一直保持低利率，造成居民储蓄负利率，对以储蓄为主的老年人影响最大。“老有所养”是每个老年人对退休后生活的最基本要求，面对收入减少和养老费用的逐年增加的双重压力，老年人若做不好理财规划，安度晚年将难以保证。
1老年人理财的基本原则
1.1保证安全性
根据“100-年龄”的个人风险投资比例法则，老年人的年龄越大能承受的风险就越低。再加上老年人年事已高，通过社会劳动获得大额收入的可能性很低，自身积蓄并不是很丰厚，退休金也相对有限，所以，老年人可以用于理财的资金并不多，一旦投资失败，会严重影响其生活质量。因此，老年人投资本金的安全性就至关重要了。
1.2注重流动性
由于生理机能逐步衰退，意外、医疗保健等支出大笔增加，另外还有子女的婚嫁费用、应急之需的意外支出等，老年人理财一定要注重资金的流动性。做好投资预算，理性选择适合老年人的理财方式，切不可盲目追逐高收益，而将急用和日常家用的资金用于流动性差、期限较长、风险较大的投资。
1.3坚持分散性
老年人在留足生活日常开销及一部分应急款后，可以选择不同的理财产品。老年人理财要以一些低风险产品为主，如定期存款、国债、货币市场基金、保本的银行理财产品。对稳定的现金流入如退休金可做一些定投；可以把一些近期闲置资金作中期投资；对有一定风险承担能力的老年人也可购买一些债券基金等；而对风险承受能力较强且有丰富的炒股经验的老年人，也可以投资一些股票，即有机会收获高收益，又可以活动头脑延缓身体器官的衰老。对一些鲜事物的接受能力较强的新潮老人，也可以做一些互联网理财。[2]
2老年人理财存在的问题
2.1抗风险能力弱
老年人身体状况、生理状态都出现了不同程度的衰退，其体能、精力都无法与年轻人相比。老年人自身积蓄并不雄厚，退休金又十分有限，收入增长下降，然而用于医疗保健、养老的刚性支出却在不断增加，所以老年人可用于理财的资金较为有限，抗风险能力弱。一旦投资失败，出现亏损，会严重影响其老年生活质量。
高难度的投资理财活动不仅要有扎实的专业知识，而且对身体素质要求也很高，理财中盈亏的瞬间转换和业绩频繁的波动对老年人心理冲击巨大。盈利产生的过度兴奋和亏损带来的严苛自责都对老年人的身体和心理产生长期的、巨大的影响，甚至使一些老年人长期失眠，尤其对那些有高血压、心脏疾病的老年人造成的影响更大。老年人的心理和生理抗风险能力较弱。
2.2规划不合理
老年人在投资理财方面属于极度的风险厌恶型，一方面在心理上难以承受本金损失带来的负面情绪，另一方面投资亏损也会严重影响退休的生活质量。所以老年人在选择理财产品时，多以安全性高、收益稳定的为主，例如定期存款、国债等，而对风险较大的理财产品、基金、股票等比较排斥。例如有些老年人为了获取较高的利息回报，选择三年期和五年期的定期存款，但老年人由于年级大，身体变化难以预测，遇到疾病、意外等急需用钱的突发事件，这些定期存款未到期，取出来又只能按活期算，导致损失利息收入，根本没起到实际的理财作用。
2.3理财不专业
理财知识系统博大精深，理财市场瞬息万变，理财工具多种多样的，不仅要有理论知识的学习积累和实战经验的摸索总结，还要有良好的悟性，才能在理财市场长袖善舞、游刃有余、应对自如，而大多数老年人不具备这一能力。我国理财市场的发展时间较短，近几年才快速发展，理财知识更新很快，新的理财产品不断涌现，理财方式、渠道层出不穷，理财市场信息瞬息万变。老年人学习能力较弱，接受理解能力较差、反应速度较慢，这些都影响了老年人的理财技能的提高。
老年人理财服务也不够专业。国外专业的理财师选拔都设置了较高的门槛，不仅要高学历，还要经过严格的职业资格认证才能上岗。国外的理财师都是行业的精英，受到社会的尊敬。由于我国理财师认证起步较晚，加上门槛较低，部分理财师其实就是业务员，只要有人脉资源，能够招揽客户，带来业绩就行，对学历、专业素养等都没有严格的要求。老年人在不专业的理财师的指导下理财，让老年人承担了巨大的风险。
2.4易跟风
老年人由于年事已高，在生理上难免出现视力衰退，听觉迟钝，思维不那么灵敏，对于市场上瞬息万变的理财信息和资讯结束不全面、理解不到位。老年人理财往往缺乏主见，喜欢跟风，人云亦云。听说银行新推出国债，老年人一大早就开始扎堆排队购买；或是趁着买菜、逛街的功夫，逛到证券营业大厅看股票走势和变化，买卖股票经常是靠听小道消息；听业务员三言两语的片面介绍后，立马被购买了那些高收益的理财产品，甚至买的是什么都不知道，只知道这款理财产品收益率高。
2.5门槛高进入难
目前收益率较高的信托、外汇、券商集合等理财产品，均设置了较高的投资门槛，高门槛挡住了老年人理财路。如信托产品，一般每份投资起点为5万元；外汇理财每份最低为1000美元；人民币理财每份最低1万元。对其他投资者而言，这样的门槛并不算高。但对退休后收入有限，积蓄不多、风险承受能力较差的老年人来说，无疑是一道难以跨越的高的门槛。
3老年人理财的对策建议
3.1树立积极的理财观念
传统观念认为老年人应颐养天年，理财这种事情不是老年人做的。进入老龄化社会后，越来越多的老年人意识到“养儿防老”已经过时了，养老问题要靠老年人自己解决。现在社会年轻人自身压力大，赡养老人的能力较弱，还有一些年轻人成了啃老族。老年人的观念也发生了一些变化，甚至有些老年人退休后还打算要接济子女，要为子孙留下一笔财富。老年人的理财意识明显增强了。当然尽责的理财机构也有义务帮助老年人树立正确的理财观念，走进社区，走近老人，为老年人提供舒心、简便的理财服务。
3.2科学合理的理财规划
理财规划应包括消费支出规划、保险规划、投资规划、退休养老规划、财产分配与传承规划等方面。老年人首先是安排好当前自己的退休生活；其次是规划好未来的生活；最后是规划好家人的生活。可见，老年人理财不是简单的做一项划算的投资或者找到一个挣钱的项目，而是一个系统性的、科学合理的规划。制定科学合理理财规划后，就要严格按规划的思路和步骤进行。老年人要将日常收支进行分类，切合实际地把各项生活安排好，各项开支要做到心中有数，切不可为了理财而节衣缩食。老年人可以通过建立理财账簿进行。理财账可分为日常开销账和理财备忘账两种。日常开销账分收入、支出、结余三栏，每月的收入计入收入栏下，支出记计入支出栏下，大额的支出要备注清楚事由。每日都要计清楚，每周汇总一次，每月结账一次，看看该月是结余还是超支，并分析原因。备忘账是把家庭所有资产分类加以记录，方便老年人保管和查找。由于老年人记性不好，所以备忘账很重要。
3.3选择适合的理财组合
理财就是要实现财富的积累。在风险可控的基础上选择各类理财产品、各种理财手段，实现最优的增值。老年人要根据自己的财务状况和风险承受能力来合理分配可支配资产，满足安全性和收益性的要求，争取资产增值的最大化。
老年人理财要以稳健为先，首先要留足日常生活必需的现金，另外还要准备足额的意外和医疗等不确定的不时之需。因此，老年人最好以银行活期存款来满足日常生活的资金需要；以货币市场基金、定期存款等流动性较强的投资来准备不时之需；以开放式基金是不错的选择。大型基金公司的基金经理都是拥有丰富经验的投资专家，通过资产组合投资，降低了投资风险，获得较大的回报。理财期限主要以三个月至一年为宜，以保证资产的流动性。投资期限较长的理财产品，应问清楚是否能提前支取及相关手续，如果提前支取可能造成的损失，自己能不能承受。
3.4提升理财能力
老年人应有针对性地学习一些理财的专业知识和技能，为理财打好基础。老年人可以根据自身情况和特点，进行一些稳健型投资，将风险控制在自身可以承受的范围之内，又可适当增加收益。切忌偏听偏信高收益的产品，或者盲目跟风。由于学习能力的减弱，短时间内大幅提高老年人的理财技能也是不太现实。老年人可以到正规的理财机构请专业的理财师帮忙，虽需承担一定的顾问费用，但会避免不必要的损失。老年人一旦有理财的意愿，可以找自己信得过的理财顾问帮忙，制定出合理的理财规划。
3.5合法保障自身利益
社会上关于老年人理财的民事纠纷比较常见，老年人要充分利用法律手段保障自身利益。老年人年事已高，对理财信息缺乏辨识度，一些不法分子就利用老年人这一弱点，误导甚至欺诈老年人，诱使其投资与本身需求不相符的理财产品，甚至造成老年投资者血本无归。要完善相关的法律，加大处罚力度，保障老年投资者的合法权益。
老年人一般不太清楚理财专家介绍的理财产品的投资渠道、预期收益率、年化收益率等概念，但对理财资金的本金安全、流动性及年限较为敏感。理财师应该进行简明扼要的介绍，通俗易懂的讲解，具体形象的解释。理财师要负责任地为老年客户着想，关心老年客户的需求，为老年人提供合理的理财建议。做好老年客户的理财规划需求研究，寻找老年客户的真实需求，深入挖掘其近期需求与远期目标，再推介其适合的理财产品，避免日后的纠纷。
摘要：2012年是“十二五”规划的第二年，处于“十二五”规划从政策向实际进展的实践应用阶段，对于“十二五”规划的实施具有重要意义。“十二五”规划对于我国经济发展方向和发展重点进行了新的定位，提出了三个关键转型，这些转型对于经济发展具有重要意义。相应的，对于理财规划的选择方式也造成了深刻的影响，认真解读“十二五”规划纲要，对于理解经济发展趋势，更好的实现理财规划具有重要的意义。本文从解读其发展的几个方面入手，然后对于其对理财规划的影响进行了分析，得出了相应的一些结论。
引言
“十二五”规划是我国对于国家经济以五年为时间段进行的中短期规划，体现了我国对于国民经济发展的方向的把控，是对国民经济发展的远景规定目标和方向。“十二五”规划对于国民经济发展具有重大的指导意义，对于未来五年内经济发展提出了多项建设性的指导意见，最为重要的是：未来五年内中国将会开启经济与社会的双重转型的结构改变，以转变发展方式和调整经济结构为主线，部署中国经济社会从外需向内需、从高碳向低碳的经济发展方式转变和从强国向富民的发展重点的转变，对于未来的经济发展具有重要的指导意义，引起来人们的普遍关注。
一、解读和相应分析
（一）“十二五”规划政策摘要
“十二五”规划对于我国未来五年经济发展做出了方向性和指导性的规划，对于抓住和利用好我国发展的重要战略机遇期、促进经济长期平稳较快发展，具有重大的意义。经济的发展深刻的影响着投资理财的方向，对“十二五”纲要进行解读，可以得到下面的理解：
1、传统能源产业稳步发展
能源产业是国家经济发展的命脉所在，对于其发展一直是国家重点关注的对象。对于我国第三大能源煤炭资源的开采，在总结“十一五”规划计划7.5%使用率，实际达到11%的经验上，“十二五”规划采用扩大备用煤炭能源开采量计划，规划目标产值41亿吨/年，以保证工业能源供应，能源产业发展更具有计划性。
2、基础性产业高速优质发展
基础性产业，例如电力，铁道运输业是经济发展的重要影响因素，其发展影响着众多相关行业发展，也会影响到对其进行投资的关注度。
铁道部对于“十二五”规划的目标是铁路建设加快发展，预计新线规模将要达到三万公里，铁路运营里程预计将达到十二万公里左右，与“十一五”相比，投产新线增长幅度高达87.5%。大幅提高运输能力，能加快我国的经济内发式增长，加大铁路运输覆盖范围，对于某些地区的发展就起到了很好的作用。
电力发展是影响经济的重要因素，对于其电网建设，“十二五”规划大力发展电力供应，预计投入资金达到2039亿元人民币，在“十一五”基础上继续发展。电力的发展对于经济的发展是内发式增长，效果是长久，日益显现的。
3、民生、民营成为发展方向
“十二五”规划中指出，我国经济发展将要实现从国强向民富的转变。具体包括如下方面：其一就是继续大力发展民营经济；其二，提高公民保障力度，具体体现在多个方面，如卫生，收入方面，卫生部“十二五”规划目标到2015年将个人看病承担费用比重减至30%左右，提高居民收入和可支配性资金等。
（二）对于目前投资理财方式影响
“十二五”规划对于我国经济产生了重要的方向性指引作用，对于企业和经济发展具有重要指导意义，对于进行理财规划也具有不可忽视的指导性作用。
1、现金规划中加大备用金规制
“十二五”规划对于经济发展重点转化为民生方面和经济可持续性发展，GDP计划达到7%的基础上，目标居民收入增长高于7%的幅度。随着民生得到进一步的保障，经济结构进一步调整，经济得到较好的发展的同时，结果必然是人民生活水平普遍提高，收入普遍呈现出上升趋势，如2011年我国农村人均收入增长17.9%，城镇居民提高14.1%，实现了较大幅度增长。物价水平就会随之而出现上升趋势。因此，如果继续按照以往理财规划中留置备用资金数额，则可能出现一定的问题。
虽然留置较多数量的备用资金会造成机会成本的损失，但是在总体数额较小的情况下，这是合理减小理财风险，保证生活质量的前提下进行理财规划的基本的出发点。因此，对于现金规划中的备用现金规划，应适度加大数额。
2、投资产品对于股票、债券观察为主
股市中股票的变化情况同经济发展息息相关，随着经济危机的应对逐步取得成功，且从“十二五”规划的解读中，我们发现对于企业的发展的轨迹，进行了较好的规划。具体包括上述的企业发展的基本动力的煤炭能源企业和经济快速发展动力的铁路事业，电力事业。
那么在进行传统股票类投资时，在关注企业发展远景时，应当对于民营企业，煤炭行业和之前地理位置较为不优越的企业予以适度的关注，因为其随着运输、电力等发展约束条件逐渐消除后，必然会在“十二五”规划时期涌现一批“黑马”。
二、结论
随着“十二五”规划纲要的提出，我国经济发展方向，发展重点出现了变化，由此，我们进行了理财规划方面的改变的初步的探索，并得出了对于个人基础性现金理财应加大备用金，对于传统类股票投资应加大关注借助政策发展的“黑马”企业，而不是一直关注于以往企业的结论。
参考文献：
[1]人民出版社，中华人民共和国国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要，人民出版社，2011
[2]孙明哲.“十二五”规划教材：形势与政策，中国地质大学出版社，2011
[3]柴效武.个人理财规划，清华大学出版社，2009
[4]张旺军.投资理财―个人理财规划指南，科学出版社，2008
[5]欧尼尔.股票投资的24堂必修课，中国青年出版社，2007
[6]李方.银行理财产品对宏观金融过程的影响机制研究，上海金融，2012
摘要：当前，我国高等教育发展迅速，但是高校对大学生的理财教育相对滞后，已不适应时展的要求。本文从树立正确的利益观念、养成好的理财习惯、学习理财知识、进行理财规划等方面进行了讨论，培养大学生的理财理念。
关键词：理财；习惯；规划；规划
古话：“你不理钱，钱不理你”。“钱”对人的一生都具有重要的作用。随着社会主义市市场经济的确立和深入发展，我国高等教育实现了跨越式发展。但是，高校对大学生的理财教育已滞后于经济社会的发展。有关资料显示，理财教育进行的越早越好。大学生是一个特殊群体，他们虽无直接的经济来源，却有一笔稳定的“收入”。当今大学生却普遍存在消费无计划、结构不合理、相互攀比、奢侈浪费等各种问题。大学生大不会科学理财是上述问题的根源。因此高校应该加强大学生理财观念、意识的培养。下面我将从三个方面分析这个问题。
1培养学生树立正确的理财观念
现在有好多大学生对理财有以下两种错误的认识：一是大学生认为理财是有钱人的事，我没钱，不需要理财；二是大学生认为，理财就是投资、挣钱、生财、发财。我认为这这两认识都是片面的。理财不等于投资，投资是理财的一部分。理财即是有钱人的事，也是没钱人的事，你不理钱，钱会理你吗？理财是一种人生的规划。欧洲的博多?舍费尔说：“为未来做准备的最好方式是用理财筹划、购买未来。”事实上，理财就是正确的花每一分钱，使个人资金处于最优利用率，提升生活品质。而大学生理财的关键是开源节流。“开源”与“节流”同等重要，但要适度进行，因为有时理财也过出现过犹不及的现象，比如，有些同学因为过分的节约影响到身体，有些同学在打工等方面花费的精力太多而影响到正常的学习，这都是本末倒置，决非理财的目的。
2培养学生建立好的理财习惯
习惯决定性格，性格决定命运。对正在成长中的大学生来讲，养成正确的理财习惯，会影响其一生的发展。我觉得，要从以下几个方面培养大学生养成良好的习惯：
2.1养成存钱的习惯。存钱是理财的基础，是众多人积累财富的重要手段，是第一桶金的主要来源。英国小说家查尔斯?狄更斯曾写道：“挣20英镑，花掉19.96英镑的人，留给他的是幸福；挣20英镑，花掉20.06英镑的人，留给他的是悲剧。”存钱可以让人在不经意之间积攒一笔创业资金，从一点一滴做起，成为经济上的成功人士。所以，对大学生来讲养成储蓄的习惯很重要。
2.2养成记账的习惯。有句说的好：“吃不穷，穿不穷，算计不到就受穷。”，这点对即将进入社会的大学生来讲更为重要，大学生必须制定一套“用钱”计划。记账有以下几点好处：
2.2.1控制过度消费。通过记账，你会清楚地知道自己的钱都用来做了什么，哪些是必要的开销，哪些是非理性的、应该避免的花费，能够心中有数。
2.2.2规划、合理地安排财务记账，并不是单纯地把每笔收支记个流水账，更重要的是要进行规纳总结。通过记账能够清楚自己的不合理开支构成，并针对具体情况采取措施。比如，吃饭类不合理，就要减少与同学的校外吃喝，尽量在学校解决。如果是服装类的，应该告诉同学，聪明的方法是：宁可挑一两件质地好、又不容易过时的服装，也不要选购“仅在这个季节流行”的服装。
2.2.3记账要讲究方法，进行分类记账不是乱记，应该讲究方法，合理分类。在分类记账时一要区分每月增加的钱到底是收入还是借款，二是要弄清楚每月减少的钱是支出还是投资，区分这两项很重要。
2.3养成节俭的习惯。所谓节俭，不是不花钱，而是要合理地、有计划地花钱。该用的钱，不管再多都要用；不该用的钱，一元二元都不乱花。这才是“有钱人”具有的风格。比如，世界顶级富豪比尔?盖茨，他为了节省几美元，从不把车停在贵宾车位。盖茨作为一位天才的商人深深懂得花钱应像炒菜放盐一样，要恰到好处，哪怕只有很少的几元钱，也要让其发挥最大的效益。华人首富李嘉诚也曾讲：“钱是用来做事情的，而不是用来浪费的。”钱要花在，最需要用钱的地方。
3学习理财知识，进行理财规划
高校应该开设理财选修课教授大学生的理财知识，比如《投资与理财》、《大学生个人理财》、《理财学》等课程。教师可以根据当代大学生的具体特点，讲解生命周期理论，介绍理财规划的原则，系统讲授理财规划的内容：现金规划、消费支出规划、教育规划、风险管理规划、税收规划、投资规划和退休养老规划、财产分配与传承规划。使学生系统了解每种规划的内容，原则，具体的理财规划工具。通过对理财知识的学习来了解各类理财产品的特点，熟悉各种投资渠道，在一定的范围内进行模拟操作以积累经验。四、通过参加理财协会，社团等进行理财实践大学生可以参加理财协会、经济管理协会、青年工商联等财经类社团，积极地在大学校园里开展投资理财的实践。通过这些理财协会所组织的各种活动，还能使大学生与社会上各类金融机构进行联系沟通，获取最新的最实用的理财知识与技能，进行理财实践。总之，大学时代是充满活力，博取众长，丰富吸收的阶段，也是理财观念和理财习惯形成的阶段。在大学生理财意识的培养中，养成合理的消费习惯是最重要的内容。相信，正确的理财观念，良好的理财习惯，系统的理财知识，将会使他们受用终生。
参考文献
[1]王俊峰著.每天学点投资学[M].石油工业出版社,2010
活动一结束，傅可为女士便匆匆来到采访间，与她面对面的沟通，更让我感受到了与她的交谈是如此轻松、愉悦。
：蓝海神舟是一家知名的企业家俱乐部，开展高级理财规划师资格认证培训的原因是什么？
傅可为：我的初衷是把理财知识真正传授给大家。我曾经做过老师，对于教育有一种使命感，本身也希望通过不断地学习来提升自己。蓝海神舟已有十多年历史，在学习中不断进步与成长起来。我们经常组织成员一起学习企业的商业模式、行业态势以及宏观的经济形势等。六七年前，我在某次活动上与企业家朋友交流时，发现他们对理财有很大需求，但在专业理财知识上很缺乏。有古语说“打江山容易，守江山难”，只懂赚钱而不进行财富管理就不会守富，如何正确理财是困扰很多人的问题。从那时起，理财成了俱乐部长期讨论的话题，相应地在全国各地举办了理财主题的俱乐部活动，反响很好。前段时间在天津鸿顺德会所举办的财富沙龙活动上，邀请到北大著名教授讲解美国哈佛大学经济学教授约翰·坎贝尔关于家庭金融的前沿话题，并欣赏了绿城在海南的高端地产、品尝了天津最高端的回民餐，让大家在轻松愉快的氛围里收获知识。
一次偶然的机会，我通过东方华尔了解到国家高级理财规划师项目。项目由国家认可并颁发资格证书，课程的设置和内容十分值得学习。我率先考取了资格证书，在学习过程中受益匪浅，此后带动了俱乐部成员也投入到国家高级理财规划师认证的学习中。
理财规划师国家职业资格证书（ChFP）是由人力资源和社会保障部颁发的职业资格证书，是中国唯一由政府颁发的理财规划师职业资格证书。证书采用全国统一编号，在世界贸易组织150多个成员国中相互认可。高级理财规划师（国家职业资格一级）是国家职业资格认证序列中的最高级别，同时也是中国金融行业的顶级认证。职业资格一级等同于职称认证序列中的副高级职称，纳入人事档案，享受国家规定的相应待遇。
目前我国缺乏专业的高级理财规划师，虽然社会上有类似机构，但组织培训多以营销、盈利为目的，并非本着传道授业的初衷，这其实是对企业家的误导。教育是把真正的知识传授给学习者，通过系统地学习，让大家根据个人需求制定适合的资产配置方案。我希望通过有效引领，帮助大家走出误区。
：学习高级理财规划师后，收获体现在哪些方面？
傅可为：主要体现在三方面。第一，经过系统性的学习和国家正规的考试，可以提升人的思维方式尤其是掌握应从哪些角度去思考和规划经营企业、家庭财富管理问题的能力。教育的本质就是训练人的思维方式，平时的管理中我也十分注重对学员思维方式的训练。比如撰写论文时，我要求学员能够用800字将一个非常宏观的问题阐述清楚，通过简单的“中心论点，三个分论点，首先、其次、再次，最后综上所述”的格式撰写。用这样的思路和格式阐述问题，条理清晰且具有说服力。
第二，很多企业家朋友经过学习后，对企业、家庭、人生的全方位规划有了更客观的认识，掌握了具体规划方法。通过学习，把混乱、零散的知识由点变面，形成了系统性的规划方案。只有把专业知识系统化，才能真正将所学与生活结合，做到学以致用。
第三，从自身角度来说，作为服务者只有经过系统的学习之后，服务客户时才能做到以客户需求为出发点，站在客户的角度思考问题，从而为他们提供全面、整体的财富管理解决方案。
：蓝海神舟专门开展了一个以财富管理为主题的研究中心，研究中心是何时成立的？平时组织哪些活动？
傅可为：目前研究中心已经成立8年多。不定期举办理财沙龙、环球财富之旅、企业间的相互参观访问、大型的理财论坛，还有美味私厨、镶嵌艺术等活动。高级理财规划师考试是近期举办的活动，每两个月安排一次积极的学习和辅导课程，每个月组织一期大型沙龙活动。
蓝海神舟的主题活动非常丰富，最终会以财富管理为核心，因为财富管理是每个人、每个家庭都需要学习的。今后也将以财富管理为中心规划俱乐部的发展，为中国的精英阶层、中产阶层搭建平台，使他们参与进来。通过学习把自己的人生和财富规划好，继续将知识传授给他人，贡献社会。
：蓝海神舟企业家俱乐部以“领航蓝海、成人渡众”为使命，在你看来，财富管理理念的普及，将为蓝海神舟俱乐部成员带来什么？又能够为大众带来什么？
傅可为：很多企业家朋友跟我说，为了获得更多财富，他们拼命工作、寻找机会，竭尽全力获得每一个项目。他们盲目投资楼市、购买理财产品，工作、生活忙碌混乱但财富积累仍旧不见成效。而那些通过学习的企业家，思维模式发生了转变，不再把自己封闭在“赚钱、消费、投资”恶性循环的怪圈里。通过学习，具有了合理配置资产的意识，懂得理财先于投资的概念，在确保安全性的基础上考虑收益性。通过合理的规划，生活有了保障，家庭财富传承也做出具体安排，保证财富不断增长，内心自然踏实、坦然，真正拥有幸福感。这种改变和身心上的收获是任何事情都无法替代的，我欣喜地看到经过学习的企业家朋友由内到外的变化，内心的安宁保证了身心的健康，“养生先养心”成为了俱乐部的口号。
我希望通过对俱乐部成员的培养，使蓝海神舟在国内财富管理界起到领航作用。在国内发达地区，开展财富管理相关的学习和活动，将高级理财规划师派到各个地区，引领地方俱乐部的发展。下一步便是投入力量培养已经取得高级理财规划师资格证书的成员，让他们更具实战能力。目前中国理财规划师职业刚刚起步，所以我们将学习延伸到国外，把国际顶级公司的专家请进来，借用他们成熟的财富管理知识，提升俱乐部会员各个方面的能力。
[关键词]企业财务规划研究视角变迁
中图分类号：F239.41文献标识码：F文章编号：1009914X（2013）34042901
一、财务规划的战略视角研究
财务管理和战略概念的提出是财务战略研究直接的成果。为适应企业竞争总战略，财务战略的目的在于对资金进行筹集和管理。即财务战略为谋求资金的有效流动以及增强企业的财务竞争力，使企业战略得以实现，在对企业资金流动受内外环境影响各因素进行分析的基础上，创造性、长期性、全局性的来对企业资金的流动进行谋划，同时确保其得到有效的贯彻落实。
就财务控制而言，某些学者将预算控制和战略加以结合，从而提出战略导向预算管理。财务规划而言，某些研究对财务规划创新提出新思路，其中就包含财务规划的柔性、战略性和系统性，然而这些研究仅仅提出了问题，却并未找出相应的解决办法。此外，这些研究受财务规划框架的影响太深，它的创新仅在于发展财务计划。
二、财务规划的增长视角研究
目前，国内学者在研究可持续增长时常常把财务政策研究包含在内，并且研究所用模型大多是对可持续增长模型的引申。徐春立通过希金斯可持续的增长模型得出财务政策的制定是按照企业资产的收益留存比率和资产负债率来决定的。他在对财务政策的杠杆作用加以分析的前提下，把财务政策划分成三类，也就是保守型、适中型、激进型三种。
对于财务政策和可持续增长率的研究尽管已经对可持续增长予以了重视，然而此类研究依旧围绕传统的财务规划目标来展开的，并且此类可持续增长率同样是在非常严格的假设下展开分析的，很难变成具备拥有实际作用的研究方法。
三、财务规划的价值观视角研究
我国某些学者对企业价值和资本结构间的关系展开了研究。陈晓等人站在资本结构的立场出发，通过对公司价值展开研究得知，我国上市公司的价值与其资本机构之间呈正相关关系，并且因为债务融资成本非常低，公司价值和债务融资比例呈现出正相关关系。
由价值立场出发，杜菲和汤谷良提出的盈利、增长、风险控制构成的三维模式具备现代财务规划含义，同时也是对财务规划特征价值导向的一种体现。然而这些研究仍旧未形成有效财务规划定量的模型，从而使企业不容易对战略性的财务组合决策予以确定。
假如对计量模型和价值导向的一致性予以考虑，便可采取价值管理模型。尽管此模型不仅对企业价值目标要求最大化有所体现，同时还可展开包含增长期、财务杠杆和增长的定量分析，然而目前极少有人对此模型加以运用。
四、财务规划的均衡视角研究
传统财务规划通过对直线预测模型的利用来预测和分析企业的利润。此种财务规划是单向进行的，但财务战略矩阵却把单向的财务规划转变为了均衡式多维的财务规划。
财务规划最终的目标在于追求企业价值的持续增长。企业价值提升最主要是由价值驱动因素来决定的，其中企业成长的途径和动力无疑便是增长，如果没有增长，那么企业也就无法长期存在。随着竞争环境的日益激烈，企业在成长过程中必须站在战略角度出发，于是便产生了增长战略问题，通过对增长战略予以有效和恰当的实施，才能使企业得到健康的成长。实际上，扩大企业规模同样也是使企业增长的动力，企业的发展便是对范围经济和规模经济的不断追求。
当然，增长同样会给企业造成风险，作为一把双刃剑，增长能使企业价值和股东财富增加，但同时也会使企业的有限资源被消耗。为使企业价值实现可持续增长，作为企业管理者一定要对有效盈利计划予以建立，并用其对企业决策控制管理提供帮助。假如增长规划无效，便会导致企业由于过度增长而变得举步维艰。所以，通过对价值受增长的影响以及财务政策予以研究，能使企业价值得到提升，使企业目标得以实现，如此一来，便可成为财务研究最为关键性的内容。除此之外，全球战略价值管理让动态财务规划必须对企业盈利的增长潜力、持久性予以重视，并且它还要求通过价值计量来对企业战略长期的价值增长性进行分析，同时将之作为支持战略决策的方式。杜菲和汤谷良从风险平衡、盈利、增长的角度出发提出三维管理的战略思路，强调进行财务规划的基础便是规模持续增长，所以财务规划和公司战略的任务便包含控制风险、追求盈利、战略思路。管理增长站在战略角度出发对企业增长速度进行规划，不仅保证了战略增长的速度，同时也能对速度陷阱加以防范，从而使公司耐力和速度得到平衡；追求盈利立足于股东，目的在于保证规模增长、公司运营能对股东盈利进行持续支撑。此论点使传统财务规划目标被改变，它的内涵也就是财务规划的目标，即持续支撑股东盈利；财务规划中心内容便是风险、收益和增长的均衡。这便使得当代价值管理理念和财务规划概念可以彼此一致。
五、财务规划的动态视角研究
财务规划动态含义就包括财务规划的环境柔性和适应性，也就是财务规划战略性、决策调整适应性、财务规划时间特征。
由财务规划的研究史可知，因为控制理论的方法和理论与动态规划的研究维度有多个，如此便使得企业规划动态研究的视角可以不同，例如依据古典经济学相关理论，通过数据运算和数学方式的运用对动态系统展开最优控制。
上述研究方式并未得到运用和推广。因此，人们选择系统动力学来对财务规划展开动态研究，也就是根据系统动力学原理来对动态控制模型加以建立，通过计算机技术来仿真和模拟企业活动。吴中春采用系统动力学对动态财务规划模型予以建立，同时提出狭义和广义的动态规划概念。由狭义动态规划来看，财务规划主要对制定过程予以强调，它建立在企业的可持续发展基础上，并以持续创造企业价值作为目标，从而使财务政策和增长彼此协调的价值、风险、增长财务规划得以建立。
六、结语
总而言之，首先，传统财务规划的研究已经不能满足市场发展以及企业管理的需求；其次，现代化的财务规划研究对财务规划目标价值性、动态性和长期性予以强调；最后，尽管学者对财务规划展开了探索研究，同时也取得了一定的研究成果，然而这些研究大多还局限在传统财务规划研究的方法和目标上。
参考文献
[1]吴中春.企业财务规划研究视角的变迁[J].审计与经济研究，2011，05：71-76.
【关键词】大学生；投资理财；问题分析；行为分析
当今学生进行投资理财行为无非是出于两个理由：第一，增加自己的经济收入；第二，将其作为一种娱乐活动或学习行为。但就目前大学生的投资理财行为看来，其中还暴露着诸多的问题，存在理财不合理，投资不科学等问题，并已逐渐地掩盖了其投资理财行为的优势。
一、当代大学生投资理财行为中暴露的问题分析
当代大学生投资理财行为暴露的问题主要分为消费问题和理财问题，下文将从这两个方面对其中存在的问题进行分析。
（一）消费问题
大学生的理财行为主要就是对自己的资金、消费进行规划，良好的理财习惯能够帮助大学生养成勤俭节约、合理消费的消费观念。但是，目前大学生的理财行为主要表现为“月初是富人，中旬是平民，月末是乞丐”理财规律。其主要存在的问题包括：
1.资金收入单一。当代大学生的资金收入大致可以分为家庭收入、奖学金收入、兼职收入三个部分，其中家庭收入占总收入的比例最大，也是最重要的收入，只有少部分的学生拥有奖学金收入和兼职收入，家庭条件的差距则成为了大学生消费差距的最大原因。
2.消费不理性。大学生消费不理性主要表现为消费结构不合理。当前，大学生的月消费波动大概在400―1200之间，当然还存在更高消费，但属于个别现象，这里主要讨论普遍现象。在消费结构中，饮食消费主要占据百分之五十到六十左右，部分月支出较少的饮食消费占据百分之七十到八十左右，服装、娱乐、电子产品的消费在各项消费中排行第二，学习消费占据总消费的比例几乎是最少的。大学生消费结构的变动主要受家庭原因、性别原因的影响。家庭富裕的学生，饮食消费基本与娱乐、电子产品消费持平，家庭较为贫困的学生，饮食消费一般都高达总消费的百分之七十以上。相对男性学生来说，女性学生的服饰消费普遍较高。学生在理财过程中很难控制自己的消费欲望，容易受到身边其它同学的影响，甚至出现了负债等现象，资金收入也是非常缺乏。
3.消费无计划。在当今的大学校园中，能够有计划、有目的的进行消费的人几乎只占据了总人数的两层左右，大部分的学生都是随意地进行消费。大学生消费容易受到周边消费环境、同学以及自身心理素质的影响。喜欢与同学攀比，抵制不住同学的语言诱导，习惯看见便宜点的东西就买，并不考虑是否对自己有用，等等，众多情况都有可能发生。大学生在月初的时候出手都非常的阔绰，导致自己在中旬、月底没有足够的资金支持自己生活，甚至于借钱度日。而能够做到理性消费，计划消费的人群大部分都是家庭比较拮据的学生。
（二）理财问题分析
1.缺乏合理的理财规划。很多的大学生在消费时候不注意，认为东西便宜，多买几样应该不贵，致使消费太多。对金钱没有一个正确的价值概念，结果每当月底算消费、算结余的时候，都会出现钱不对账的现象，他们并不觉得自己的消费会那么高，而且认为自己已经在尽量的克制消费了。究其原因还是在于大学生缺乏合理的理财规划，对收入和支出没有计划，更不用提记账理财了。
2.缺乏投资理财知识。真正意义上的投资理财是指投资者对资金的债券、基金、储蓄等进行规划调整，以达到保值或加速增值的目的。首先来讲，能够通过投资理财达到保值的大学生已经是微乎其微了，在很多大学生的眼里，几乎只存在消费，不存在收入。另外，当代的大学生中了解基金、股票、债券的人也是非常的少，所以，他们的收入结构是非常的单一的，而唯一的理财方式就是对自己的消费进行管理，进入到投资市场之后，缺乏胆量和耐心，常常是抱着试一试、玩一玩的态度或者见好就收，有一部分学生也是三分钟热度，刚开始饱含激情，后来也就无暇顾及了。
二、当代大学生投资理财行为分析
下文将从投资理财特殊性、重要性和投资理财建议三个方面对大学生的投资理财行为进行分析，帮助大学生建立正确的消费观念和理财观念。
（一）当代大学生投资理财行为特殊性分析
当代大学生是投资理财市场中一群较为特殊的群体，首先来说，他们的资金收入问题，除了奖学金、兼职收入，家庭收入是非常稳定的，且是收入中的主要来源，这也表现出了当代大学生缺乏经济独立性；其次，大学生是知识群体，与社会中的投资理财群体相比，知识水平更高，知识结构较为完善，加上自己的资金来源有限，因此，其对于投资理财产品更具好奇心；第三，大学生毕竟还是以学习为主要任务，他们对于投资理财市场的了解非常少，也少有时间针对这块进行专业的学习，而在市场当中，也比较缺少适用于大学生的投资理财产品，几乎都是资金投入较大，风险性也较大的产品。
（二）大学生投资理财的重要性分析
大学生投资理财的重要性主要表现在三个方面：第一，增加自己的经济来源，帮助父母减轻家庭负担，这对于工薪阶层和贫困家庭来说，更具重要意义；第二，对于部分家庭较为富裕的学生来说，他们对贫穷二字并没有什么概念，也没有尝试过贫穷的生活，使得他们对金钱没有一个正确的认识，肆意挥霍、炫富、攀比已经成为生活中的常态，投资理财有赢有损，能够让他们感受到赚钱不易，并帮助他们树立正确的理财观念和金钱观念；第三，则是帮助大学生尽快地了解社会经济情况，融入经济市场，对以后的就业理财都有帮助。
（三）对大学生投资理财的建议
1.加深对市场投资理财产品的了解
2.树立风险意识和理财意识
3.父母配合并帮助大学生进行投资理财
4.规划消费、计划消费，避免盲目、随意消费
5.树立投资观念，稳保资产增值
6.调整心理素质，做好打投资理财持久战的准备，切记急于求成、三分钟热度，不要担心亏损失败。
三、结束语
大学生投资理财行为已经逐渐地成为了大学校园的新风尚。虽然，还有大部分的大学生没有加入到这一行列当中，但未来，他们会逐渐地意识到投资理财的重要性和积极意义，学校、家长、国家和社会则需要帮助他们营造一个良好的投资理财环境。
参考文献：
[1]万嘉旭.大学生投资理财问题研究[J].现代经济信息，2014（05）：251