随着我国经济的不断发展,普通居民的财富也在不断增长,房产、银行存款等亦引发大量普通家庭的遗产纠纷,这样的事情已经不是富人或者名人的专利。来自我国基层法院的统计资料显示,近年来遗产继承纠纷案持续增长。其中有近70%的遗产继承纠纷是由于被继承人生前未立遗嘱以及未制订遗产规划引起的,而在剩下的30%遗产纠纷中,又有将近84%的案件是因为遗嘱欠缺法律要件或形式、内容违法。
根据专家的看法,我国遗产纠纷的日渐增多源于民众普遍缺乏遗产规划,中老年有产一族基本上都不会主动咨询遗产规划事宜。而国外民众则一般都会有一份遗产规划,他们认为在头脑清醒时把财产分配好,就可以避免在失去自理能力时的无奈。
据了解,一份全面的遗产规划可以解决老人身后的很多法律问题。遗产规划不仅仅是立遗嘱这么简单,还包括对个人名下财产的划分、确立执行人、保障家庭用度、财产保值增值和资产变现等。遗产规划可以避免法律纷争,有利于家庭和睦,又能够保护隐私,防止遗产争夺大战。
但是,我们这个民族是不喜欢谈论死亡的,只谈人生中的几大乐趣,就是福、禄、寿。所以,当老年人在走向人生的终点时,也时刻回避着死亡以及与之相关的所有问题。于是,老年人在世时未能妥善解决的遗产问题,在他们过世后就会引起一场家庭大战。
目前家庭遗产纠纷呈现五种趋势:
一、老人丧偶后,其他家庭成员急切地与健在的老人分割遗产;
二、由于再婚老人的财产所有权模糊,再婚家庭成员之间的关系复杂,极易发生利益冲突,遗产纠纷增多;
三、未婚同居的老年人与家庭成员发生的遗产纠纷增多;
四、老年人在继承去世的老伴的遗产时遭遇晚辈阻挠增多;
五、老年人独立处置自己的遗产越来越难。
而要解决这些纠纷,就要从老年人的心理入手,转变老年人回避的态度,让他们愿意提前准备好遗产规划。
进入老年期后的一系列变化
健忘。老年人的智力和记忆力会逐渐减退,但每个人衰退的程度存在很大差异,并且与心理因素有很大关系。有的老人由于自信不足,认为自己智力在减退,而实际上并非如想象的那么严重。但是,很多老年人却被健忘的阴霾笼罩,进而不相信自己有能力来处理遗产问题。
焦虑。抑郁随着老年人的衰老日益明显,表现为内心空虚,易出现焦虑的情绪反应,并常伴有自责。经济条件拮据的老年人48%具有抑郁症状,而经济条件较好的老年人中具有抑郁症状者也有44%,有不少人每月发作一次,持续数小时或者数天之久。有些经济条件拮据的老年人担心自己留给子女的财产过少会被子女埋怨,所以迟迟不肯确立遗产规划。
情绪多变。当脑组织老化或有某些脑部疾病时,老年人常有明显的情绪变化,往往会失去自我控制,情绪容易大起大落,且不易平静下来。老年人时而天真单纯,时而激动万分,仿佛返老还童。有的老年人在处置自己的财产时,没有做到公正合理,往往被情绪左右而偏向某些子女,最终导致家庭失和。
疑病。60岁以上老年人,有半数的人会出现疑病症状。这是由于老年人关注的焦点由外界事物转向自己的躯体所致,而这种关注可能会夸大某些主观感受,再加上顽固、执拗的个性,就容易出现疑病症状。他们有时会过分注意报刊书籍上的一些医学常识进而对照自己的不适感,并且常常为此而心神不定,惶惶不安,甚至多次求医就诊。有些老年人过于关注自己的身体状况,在身体健朗时一心只想延年益寿,不会去考虑遗产规划,而只能在丧失自主能力时看着子女为了争夺自己身后的财产而引起家庭纠纷。
猜疑和嫉妒。一般认为,人们进入老年期后对周围人的不信任感会增强,同时,由于意识到自己正在衰弱,反而会使自尊心增强。这些导致老年人常常计较周围人的言谈举止是否冒犯了自己,有些老年人甚至会认为别人对自己居心叵测。而当他们看到年轻人精力充沛时,往往会产生嫉妒。有的老年人看到子女游刃有余地处理着繁忙的工作和生活时,时常会产生盛年不再的感慨,甚至觉得子女翅膀长硬了,就不再听自己的话了,从而与子女的关系日渐疏远,进而也不愿意考虑制定一份遗产规划将财产留给子女。
老年人的心理之所以产生这一系列的不良变化,除去一些机能上的衰退以外,关键在于老年人能否正视自己的年龄、能否正视死亡,通俗一点讲,就是服不服老。
老年人不要被年龄吓住,总是佯装自己还年轻。那是对一个人基本的组成部分――年龄的不敬。当你们看着自己的父母由盛年走向老年时,已知衰老是不可违背的自然规律。所以,不要刻意显示身手灵活,也用不着显示才思敏捷。尝试体会并坦然接受衰老是一种成熟的光荣。
所以,面对增长的年龄时,老年人唯一的对策就是正视这衰老,把它当做盛宴后的杯盏,轻轻洗净收起。老年人要有雅量去接纳自己的年龄,因为这是对生命的臣服。
随着年龄的增长,虽然身体机能不断衰退,但是智慧却不断积累。在有些民族看来,皱纹是智慧的纽扣。年纪大了,就不要再在身体上多做文章,因为大势已去,不如在自己的长处上用工夫,那就是生命的智慧、处事的经验以及关爱慈祥的品格。一个人要爱自己,就要看到自己的长处。也许老年人的皮肤不够光滑,身材不够挺拔,行动不够灵活,有着许许多多生理上的限制,但是生命并不是因为外在的东西而珍贵。老年人凭借着自己的智慧、经验以及优秀的品格,就可以让自己的生命散发出耀眼的光芒。
老年人也不要惧怕死亡。无论人们有着多么美好的愿望、多么奇异的幻想,无论人们怎样通过神话,甚至现代的克隆技术去追求永生,人们的生命终究有一个限度。当人们想到死亡时就会感到与生俱来的焦灼与恐惧。死亡为什么会让人们恐惧?除了它会让人们有不洁的联想外,最核心的恐惧就是丧失。其实,人生有许多丧失,比如失恋、失去友谊,这些都是小的、局部的丧失,死亡就是最后一次丧失。只有直面死亡,老年人才会有勇气面对晚年生活中的一个个坎坷和丧失。死亡就是一个自然现象,就像在秋天,黄色的树叶飘然落地。一位哲人曾经说过:“死亡将导致我们的毁灭,但对死亡的察觉,又能拯救我们。追寻生命意义的价值感和目的,是人类最显著的特性。能够存在于孤独、并且必须面对死亡的世界上,才是我们最真实的挑战。”
既然如此,老年人在人生的旅程结束之前不妨就为伴侣和子女多考虑一下,准备一份遗产规划,也可省去将来的一场闹剧。这就是现代老年人必须具有的“遗产意识”。只有了解自己的权利、知道子女的权利,才能尽量避免遗产纠纷的发生,也能在纠纷发生时依法保护自己的权益。
遗产意识包括的四个方面
“财产意识”是指老年人在生前要重视自己的财产,提前计划好万一伴侣去世后自己的生活着落,对自己的财产有必要“看紧点”。老年人要珍视自己的财产,不要“提前”将自己的财产轻易送给子女,不要过于听信子女会赡养自己的口头保证。一旦财产的所有权发生改变、子女又不尽赡养义务,老年人将处处被动,这样的例子数不胜数!
“遗嘱意识”是指老年人尽量要在生前对财产的分配留下明确的书面说明。近年来,越来越多的老人为妥善安排死后遗留的财产开始订立遗嘱。据公证部门统计,当前办理遗嘱公证的老年人数量比5年前增长了6倍多。这反映出老年人观念有所更新,但相比中国老年群体的总量,能够订立遗嘱的老人的数量还是很少。
“执行意识”是指老年人在订立遗嘱或确定日后遗产分配时要考虑到具体的公正性、合理性、可行性。不要因自己一时的好恶轻易剥夺某一法定继承人的继承权利,事实上,这样的遗嘱在日后执行时也常常遇到障碍。另外,老年人最好在生前指定遗嘱执行人。因为在自己在世期间,难免由于“泄露”遗嘱内容而被子女纠缠,最终导致遗嘱失去意义。有了遗嘱执行人,就能保证遗嘱的内容完整,并被如实地执行。
“维权意识”是现代老人在遗产面前非常需要养成的一种思维方式。受到中国传统文化的影响,有些老人觉得跟子女争遗产是不光彩的事,还有一些老人眼看着子女侵占了自己应该继承的遗产,却不愿为此与子女争辩,直至到了衣食无着的悲惨境地时才想到要跟子女争回属于自己的遗产。其实大可不必这样。虽然对孩子无私奉献是父母的天性,但是老人有权利继承自己应得的遗产,也有权利享受自己大半生辛勤工作的成果,况且儿孙自有儿孙福,如果子女为了占有钱财而不惜让老人境况凄惨,那么老人又何必时时刻刻为他们着想呢?当老年人的继承权被侵犯或者剥夺时,要尽量在财产被事实分配之前向有关部门反映,如果调解无效,老年人可以直接向人民法院提出诉讼。
遗产规划可以遵循的步骤
首先是确定老人的财产范围。老人可以聘请律师、理财师或专门机构确定所有的财产。
其次是根据老人意愿确立继承人或受赠人并进行财产分配,如果需要还可附加抚养要求、葬礼安排等。
再次,选择执行人,传统的做法是选择家庭成员中年长或地位较高者,这种情况下遗嘱内容在家庭成员内部是公开的。如果聘请律师或公证处担任执行人,则遗产规划内容在计划人死亡前是保密的。
最后,以书面的形式自书或聘请律师见证或公证处公证将前述内容写成遗嘱。
――前言
20世纪80年代，香港成为培育金融资本的热土，“金融大都市”之美名由此而蜚声国际。凭藉敏锐的市场嗅觉和独到的经济眼光，冼伟超先生果断地投身金融保险业。在所供职的AXA安盛保险集团的15年里，他曾出任国卫保险亚洲有限公司及安盛集团中国区的总经理。1997年，他更作为主要策划者和具体实施者，参与集团旗下上海金盛人寿保险有限公司的组建担任总裁，成为当时将外资进入中国内地金融业、促进中国保险市场开发与完善的开拓者之一。
当财务策划行业风靡北美而登陆香港时，冼伟超先生就对这一金融领域产生了浓厚兴趣。2003年，他正式组建了高隽金融集团有限公司，致力於向香港和祖国内地推广财务策划理念，培养高素质的专业人才队伍。
他以学者的风范、中西交融的金融智慧、真诚的品质，推动着财务策划这一新生行业的发展，成为托起中国金融业作为朝阳发展的促进人物。
学者风范成就斐然
冼伟超先生出生於1954年，成长於香港经济的起飞阶段。
随着先进科学技术的不断运用，香港工业生产从过去的低档加工型向高档科技型逐步转变，加之房地产行业的兴盛和外资金融资本的入，香港国际金融中心的地位由此奠定。正是由於亲身感受到经济发展给社会生活带来的巨大变化，再结合自身所具备的优势，冼伟超先生确立了投身商界的人生目标。
获得商学士学位後，冼伟超先生选择了从事财务管理工作，将所学的专业知识通过商业实践的提炼，积累起具有指导意义的宝贵经验。畅於澎湃的经济浪潮中，他初出校门时的那股书生气逐渐被洗去，成熟的学者风范日趋形成。主要表现在：第一、敬业的态度，兢兢业业，一丝不苟；第二、宽广的胸怀，不矜己长，不攻人短；第三、踏实的品格，求真务实，光明磊落。正是凭藉学者风范，他一直为国际著名大公司高层所信赖，授予他主抓企业的财务管理工作的权利。
上世纪80年代左右，外资金融机构大举进军香港市场，冼伟超先生意识到香港的经济发展史将掀开新的一页。1986年，他另辟蹊径加盟安盛集团，投身金融保险业。
始创於1816年的法国安盛保险集团是世界上首屈一指的国际保险及资产管理机构，在2005年美国《财富》杂评选的全球500强企业排行榜中位居第13位。在安盛任职的15年里，冼伟超先生先从事的是老本行――财务管理，後以过人的商业智慧和市场操作能力，为集团总部所赏识，被委任为国卫保险亚洲有限公司及集团中国区总经理。
1997年，安盛集团筹划在中国创办保险公司，熟悉东西方文化的洗伟超先生，理所当然地成为集团的首要人选。重任在肩的他全力以赴，为了尽早实现集团的长远战略计划，当时他经常与集团最高决策层赴北京与国家有关部门进行协商和谈判，多次受到、朱基、李岚清、钱其琛等国家领导人的亲切接见。功夫不负有心人，经过他的多方奔走、积极筹备，第一家中法合资的保险公司――金盛人寿保险有限公司终於落户上海，他同时被委以总裁重任。
当中国保险业还处於萌芽阶段时，他将一家具有国际管理水平的保险公司引进内地，既增强了国内保险市场的活力，又为内地保险公司的完善发展提供一个近乎完美的蓝本。正是以求真务实的学者风范，他在中国保险业的发展史上写下了浓墨重彩的一笔，成为拓展中国保险市场的领头雁。
作为中国保险业发展的见证者和开拓者之一，冼伟超先生在两地金融界声名鹊起。2001年，他应香港联合交易所主板上市公司――敦沛金融控股有限公司的盛情邀请，离开了为之拼搏奋斗15年的金融保险业，出任敦沛集团公司董事总经理。
夯实自己的事业基础，是富有拼搏精神的奋斗者的人生构想。对於冼伟超先生这样的学者型专家更是如此，他需要可以实现自身抱负的事业土壤。2003年，他结束了高级打工者的生涯，组建香港高隽金融集团有限公司，开始开拓新的行业领域――财务策划，从此扬起了人生新事业风帆。
真诚付出引领业界
具有丰富实战经验的冼伟超先生介绍说：“财务策划是指运用科学公正的财务分析程序来对个人和企业的财务计划、投资策略等进行合理的规划与管理，以实现其长期理财和生活目标的专业个人与企业理财服务。这一行业兴起於上世纪七十年代的北美国家，虽然只有三十多年的历史，但在欧美国家，注册财务策划师已经赢得社会公众的普遍认可，而在香港仅用了六年的时间就趋於成熟。”
作为金融市场的宠儿和朝阳行业，财务策划虽然在香港已经站稳了脚跟，赢得了社会各界的认同，但在内地还是一个鲜为人知的新兴行业。所以，冼伟超先生创办香港高隽金融集团有限公司，将财务策划推向内地金融市场，把崭新的理财观念带给人们。目前，高隽公司和银行、证券等金融机构合作，帮助企业实施收购、融资等金融战略，还为内地企业或公司在香港上市进行策划和推广。在谈到市场竞力的优势时，他表示：“高隽公司在发挥行业领头羊的作用。我们力求为客户做到最好，以真诚的服务让客户满意。”这里的“领头羊”不是意味着高隽公司一定要做行业的霸主，他所表达的意思是让高隽公司在金融市场里抛砖引玉，带动更多的公司加入这个行业，呈现“百花齐放、百家鸣”的繁荣景象。届时，财务策划行业推向国内市场的步伐将会加快，理财观念的宣传力度将会加大。
在强调真诚服务的同时，冼伟超先生亦将“真诚”渗透至管理理念之中。他认为：“任何事业的成功，都必须建立起一支互信的团队。正如同乘一艘船，领导者应当给员工一个明确的方向，让他们认识到公司的发展前景，增强对公司的信任度。同时，领导者既要敢於放权，又要全盘解企业的发展状况，从大局出发，站得高才能望得远。特别注意的是，领导者不能有个人主义思想，这样对建立具有凝聚力的团队会非常不利。”
俗话说：“君子爱财，取之有道。”注册财务策划师的职责就是帮助个人或企业合理理财，起到正确的投资导向作用，归根结底就是让客户的财富进行延续性再生。“当然，这就要求从业者有良好的职业操守。在同等专业水平，一个优秀的财务策划师应当在人品上无可挑剔。”冼伟超先生对财务策划师的品行要求近於苛刻，但正是如此，高隽公司在行业内树立了诚信的口碑。
在高隽公司呈现良好发展态势的情况下，冼伟超先生“百尺竿头，更进一步”，将1986年成立的高信理财保险顾问有限公司收购至麾下，为他的事业发展又增加一股驱动力。高隽和高信的双轮进，使他对推动国内财务策划行业的发展更加踌躇满志，使用成熟的中西结合的金融智慧，是他实现这一目标的关键所在。
金融智慧搭建桥
冼伟超先生有着多家大型跨国金融保险集团的高层工作经历，加之对内地金融市场有着实践操作经验，又在香港这座金融大都市里进行不间断的商业实战。这些不寻常的人生阅历，令他对中西方金融理念做到了融会贯通，形成了既具有中国特色又吸纳西方思想的金融智慧。
当富有智慧的金融专家和具有权威性的金融人才机构相遇，必然会结下不解之缘。冼伟超先生与香港注册财务策划师协会的相遇，就如高山流水觅知音。2001年，以“推动财务策划的专业地位、提高财务策划行业的专业水及规范财务策划行业的标”为宗旨的香港注册财务策划师协会（简称HKRFP）成立，肩负起“提高公众对财务策划行业的认知及解”这一历史使命。
冼伟超先生加入该协会後，就以此为平台构筑通往内地财务策划行业的桥，以已所能开展协助内地发展的工作，因而，他被委以广东省工商业联合会(总商会)顾问、中国中央财经大学、武汉大学客座教授等社会职务。与此同时，他还积极与国内著名高等学府进行紧密联，合作开办财务策划培训课程。在他的努力推动下，目前华南理工大学、上海交通大学、北京大学、武汉大学以及浙江大学等都先後开办了这一课程，定期举办考试进行资格评审。仅在北京、上海两地就已分别开设5期培训课程，培养了近1000名财务策划精英。为了弥补此类人才的严重不足，国家人事部已将其列为紧缺人才培训工程，率先认可由冼伟超先生等国内外财务策划专家共同编著，既具有国际领先的理念和思维又符合国情发展课题的HKRFP课程。
在培养国内注册财务策划师人才队伍方面，冼伟超先生是一位经验丰富的开拓者和先行者，他的卓越成就令协会所有会员有目共睹。
2005年7月，他被推选为香港注册财务策划师协会会长，成为该行业在两地的领军人物，任重而道远。在会务发展上，他信心十足地说：“截止到目前，协会共有会员2500多名。凡是培训期满经书面考核合格，符合有关规定者均可颁发中国劳动部《中国理财规划师职业资格证书》和国家人事部全国人才交流中心颁发的《全国企业经营管理人才库入库资格证书》。另外，自2003年8月协会与英国财务会计师公会签订了一项互相承认资格的协议後，协会会员还可以通过此项协议获得具有国际水平的资格认证。所以，今後的注册财务策划师的数量将呈几何级数增长，未来的形势将是骄阳似火。当然，在大量培训人才的同时，不会放对他们的专业知识再培训，协会每年都会进行针对性的36小时持续教育。另外，还定期举行一年一度的香港注册财务策划师选举，譬如2005年，从数量、质量及区域上都有所突破，已经发展成为两地注册财务策划师评比的权威活动。至於会员的职业操守方面，我们有纪律委员会专门予以监督和管理，切实维护广大服务对象的权益。”
随着国民经济的不断增长，有关机构预测未来十年内，注册财务策划师将是持续升温的职业。所以冼伟超先生表示，在担任广州市政协委员期间，除了为穗港两地的经济交流与合作牵线搭桥之外，还将在广州、深圳、佛山这三个协会联络处的基础上，促成更多的地方成立有关培养注册财务策划师的教育机构，从而供应广东乃至全国对这方面人才的需求。
助人为快乐之本
在利用金融智慧托起财务策划这一朝阳行业的同时，冼伟超先生还担任国际狮子总会港澳303区第四分区主席，投身慈善事业，履行自己的社会责任。自1982年加入狮子会以来，他就秉承“狮子精神”，为社会慈善事业出心、出力、出钱、出时，其爱心更是涉及助学、医疗等诸多方面。
“取之於社会、用之於社会”，是他始终恪守的理念，正如他的金融智慧来源於社会实践，最後又运用於社会一样，财富从社会中来自然又回到社会。他以自己身体力行、积极奉献的处事原则，尽自己最大的努力，去获得心灵的快乐，正所谓：助人为快乐之本。
《中国社会保障改革与发展战略》是在中央领导同志直接关注下和多个中央部门大力支持下，由全国人大常委会委员、我国著名社会保障学者郑功成教授主持完成的社会保障国家战略研究成果，全国人大常委会副委员长华建敏亲自作序推荐，2011年3月由人民出版社出版发行。
该书编纂历时4年（2007-2011），在郑功成教授主持下，著名专家学者组成1个核心组与30多个分项目组，先后有200多位专家学者和200多位各级官员参与研讨，并到20多个省（区市）开展专题调研，召开大小规模专家研讨会28次，到4部委12省召开征求意见会16次，还与韩、日、德、瑞等多国进行直接交流。
本书内容丰富、系统，几乎涵盖了我国社会保障体系建设及未来发展的各个方面，是我国理论学术界集体为社会保障体系建设及其发展描绘的全景式战略蓝图，具有很强的权威性、指导性、针对性，被誉为“中国式贝弗里奇报告”。
本书立足于国家利益与人民福祉，从全局与长远的发展视角，分析了中国社会保障改革与制度建设所面临的形势、挑战与任务，系统诠释了社会保障的核心理念、基本原则和需要处理好的相关关系，对中国社会保障改革与发展的战略目标、步骤与措施进行了宏观规划。同时，立足于养老保险、医疗保障、社会救助与社会福利四大支柱性制度安排顶层设计，以实现“人人老有所养”、“人人病有所医”和“人人享有健康”、国民平等的社会救助权与通过福利制度安排合理分享国家发展成果为战略目标，分析现状及所面临的挑战与任务，阐述改革与发展的宏观思路与目标体系，从理论上规划渐进的发展阶段与推进步骤，对诸多关键性问题作出了理论回应。
《总论卷》
本卷是中国社会保障改革与发展战略核心成果，是数百位专家学者与各级官员参与研讨后的集体智慧结晶。
全书立足于国家利益与人民福祉，从全局与长远的发展视角，分析了中国社会保障改革与制度建设所面临的形势、挑战与任务，系统诠释了社会保障的核心理念、基本原则和需要处理好的相关关系，对中国社会保障改革与发展的战略目标、步骤与措施进行了宏观规划，从理论上厘清了社会保障体制改革目标、城乡一体化与均等化进程、经办机制与信息化建设、政府财政责任的确立和中国特色的具体体现。同时，亦将有关军人保险、失业保险发展战略报告与战略研究过程纪实收入本书。
《养老保险卷》
本卷是中国社会保障改革与发展战略研究的重要组成部分，是数十位从事养老保险及相关领域研究的专家学者的集体智慧结晶。全书立足于养老保险制度顶层设计，以实现“人人老有所养”为战略目标，从全局与长远的发展视角，分析了中国养老保险制度建设现状及所面临的挑战与任务，阐述了我国养老保险制度改革与发展的宏观思路与目标体系，从理论上规划了养老保险制度渐进的发展阶段与推进步骤，对关键性问题做出了理论回应。内容包括老有所养及其实现路径、覆盖城乡养老保险体系建设、职工基本养老保险全国统筹方案、公职人员养老保险、农民养老保险、职业年金、基本养老保险财政投入、养老保险中的中央与地方关系、养老保险基金投资、退休年龄延长方案等。
《医疗保障卷》
本卷是中国社会保障改革与发展战略研究的重要组成部分，是数十位从事医疗保障及相关领域研究的专家学者的集体智慧结晶。全书立足于医疗保障制度顶层设计，以实现“人人病有所医”和“人人享有健康”为战略目标，从全局与长远的发展视角，分析了中国医疗保障制度建设现状及所面临的挑战与任务，阐述了我国医疗保障制度改革与发展的宏观思路与目标体系，从理论上规划了医疗保障制度渐进的发展阶段与推进步骤，对关键性问题做出了理论回应。内容包括病有所医及其实现路径、城乡居民医疗保险制度整合、职工基本医疗保险制度完善、医疗保险制度的公平与效率、医疗救助制度、长期护理保险制度、工伤保险制度、医疗保障管理体制、医疗保障改革配套机制等。