摘要：2008年以来我国商业银行纷纷退出了供应链金融产品，供应链金融的发展在一定程度上缓解了中小企业融资难的现状，商业银行作为贷款人，在此过程中，存在一定的信用风险。基于供应链金融的背景分析了我国商业银行供应链金融的发展现状，风险管理的要求，以及风险管理中存在的问题，并提出了相应的对策及建议。
关键词：供应链金融；商业银行；风险管理
0引言
近年来，中小企业作为市场经济的重要组成部分，对于我国经济发展具有重要意义，然而中小企业融资难这一难题在一定程度上制约着中小企业的发展。目前，国内大多从政策扶持，例如建立金融支持体系，建立中小金融机构，以及加大城市商业银行对中小企业的扶持力度来缓解这一困境。商业银行在贷款审核方面相对严格，对借款人的要求相对较高，程序复杂，而中小企业由于自身的特点，企业规模不大、财务制度不健全、管理制度欠缺等原因，导致贷款审核不通过，或者由于以上原因，商业银行会相应上调贷款利率，以至于企业陷入融资约束的困境。在此背景下，供应链金融业务逐渐发展起来，供应链金融的发展，为中小企业解决融资约束问题提供了新的视角，同时也为商业银行产品创新提供了新思路，依托核心企业为其上下游中小企业提供资金。
1供应链金融的含义
供应链最早源于德鲁克提出的“经济链”，之后波特将其发展为“价值链”，最终演变为“供应链”。供应链指的是围绕核心企业，从原料的采购、到运输加工、分销、销售最终要消费者手中的过程，我们将这一过程称之为供应链。供应链金融是对多个企业提供全面的金融服务，包括供应链上的单个企业和与该企业相关的上下游的多个企业，促进了这些企业之间“产一供一销”链条的稳定和顺畅，将金融机构的资金注入到实体经济中以达到资金的高效利用，在银行、企业和产品供应链之间构建一个相互依存、互惠互利、合作共赢的产业生态圈。
2我国商业银行供应链金融发展现状及风险管理要求
2．1我国商业银行供应链金融发展的现状
在我国商业银行供应链金融的发展中，深发行由于起步较早，处在领先的地位。除此之外，广发行、上海浦东发展银行、华夏银行、民生银行以及工农中建四大行也开始逐步开展供应链金融的业务。2008年全球金融危机蔓延，沿海地区众多中小企业由于资金链断裂而纷纷倒闭，此时，国内商业银行为降低不良贷款利率，在信贷政策方面，相对紧缩；由于传统融资渠道受阻，导致供应链金融业务蓬勃发展。目前，在国内经营的一些外资银行也纷纷推出了供应链金融业务，供应链金融市场竞争也日趋激烈。
2．2我国商业银行供应链金融风险管理
我国商业银行供应链金融风险管理还不够完善，相对于供应链上的其他企业商业银行更加注重核心企业的信用状况，商业银行一般通过对核心企业的财务状况、资信情况、信用评级状况来审核并核准授信额度；核心企业上下游企业的贷款额度将依据中小企业与核心企业合作的密切程度以及贸易往来的频率来确定，总金额在上述核准的授信额度范围内。我国商业银行对供应链金融的风险管理大体上分为以下两类：
2．2．1以核心企业的风险管理为着眼点
在供应链中，与核心企业往来的资金流是供应链中小企业还款的主要来源，因此核心企业的实力是供应链还款的基础。在供应链金融风险管理中，对核心企业的风险控制显得尤为重要，核心企业经营的好坏，将关系到整个供应链上资金的运作。从宏观层面上来说，商业银行有必要深入了解核心企业的经营情况，行业特征以及可能面临的风险，以增加对行业政策变化的灵敏度。此外，也要对核心企业的综合实力包括财务方面（盈利能力、偿债能力、运营能力）、企业职工以及管理人员素质、企业规模等方面，全方位多层次的考核核心企业的综合竞争能力。
2．2．2以供应链的整体风险管理为着眼点
供应链上整体具有较高的竞争能力是供应链金融业务的基础，其中核心企业是否拥有较为强劲的管理团队，是否具有较高的信用评级，关系到整个供应链上企业信用的评级。供应链上所有企业组成了一个整体，其中某一个环节出问题，都可能会导致整个供应链资金断裂，发生系统性的风险。因此，银行有必要从总体的角度来考量供应链金融的系统性风险，这是风险控制的前提，也是维持供应链金融良好运作的基础。商业银行可以从以下两个方面来控制风险：第一，立足整体综合考量供应链中的运作模式，对供应链金融的信用做综合全面的评估，严防虚假贸易；第二，确保贸易的真实性，充分了解商品的竞争实力。
2．3我国商业银行供应链金融风险控制中存在的问题
2．3．1准入门槛以及信用体系的不健全
商业银行银贷风险的门槛是客户准入，在客户准入中，信用评估发挥着至关重要的作用。在供应链融资业务中，风险管理制度大多建立在“合理控制资金流”的基础上，这一风险管理制度一般包括贷前、贷时、贷后三个方面。贷前主要包括对贷款公司信息流的调查；贷时主要是对贷前所收集到的信息流的审查；贷后主要是跟踪贷款人资金流的去向，有效控制资金流。然而，目前我国商业银行大多没有针对供应链特有的性质，来建立与之相应的信用评级体系，目前商业银行采用的“主体＋负债”的信用评级模型，其评价指标以及指标的权重方面仍然不够合理，不能从本质上区分传统的信贷客户和供应链金融下信贷客户评级的优势和区别。
2．3．2供应链内部企业协同性较差
由于供应链中中小企业自身的缺陷，例如自身规模太小、信誉度不高、信息不对称以及担保抵押不足等等，在很大程度上会影响供应链各企业之间管理的协同。我国除了少数垄断行业诸如钢铁、通信、汽车等行业优质企业较多，其供应链条相对稳定，其他行业各企业之间的合作极不稳定，这无疑增加了商业银行信贷风险。
2．3．3第三方中介机构质量不高
目前，国内物流企业众多，质量参差不齐，其经营环境不够完善还有待提高；一些小的公司管理团队素质不改，配送技术也还未达到国外先进水平，此外物流信息的共享方面也有一定的缺陷，不能及时为因为提供更新数据。除此之外，第三方机构由于管理团队素质不高、对市场敏感性不高，在运营中可能会出现仓储租赁手续不全、质押不规范以及一些原因，而致使银行的经营风险上升。
2．3．4商业银行产品创新能力以及信息技术水平有待提高
目前，我国商业银行供应链产品过于单一，还未能找到一种能为全部企业提供全方位深层次的金融产品。在供应链金融行业处于领先地位的国外银行，在信息技术方面比较先进，例如：实现了信用证贸易中，银行以及买方的单证处理；企业之间通过互联网等信息平台实现数据共享等服务，为银行供应链金融产品的创新提供便利，最大限度的为银企双方的合作提供了便利。然而，与国外相比，国内银行金融信息技术相对落后，信用凭证、应收票据的确认方面大多人工确认为主，还难以实现信息的共享，这一现状无疑增加了银行运营的成本，同样也增加了操作风险。
2．4供应链金融视角下我国商业银行风险管理对策
2．4．1运用“互联网＋供应链金融”增进供应链内部中小企业信用供应链金融的运用
在提升中小企业的信用水平上上功不可没。以供应链上的核心企业为靠山，合理利用企业之间的贸易往来，为供应链上下游的中小企业提供融资担保。将“互联网＋”融入供应链金融，把供应链中的资金流、物流、信息流等信息数据化，借助“互联网＋”实现信息共享。这样既为银行考察贷款企业的资信水平提供了极大的便利，也最大程度的保证了贸易背景的真实性以及贸易信息的时效性，杜绝了中小企业采用不正当当手段获取贷款的可能性，最大可能的规避了逆向选择的风险，提高了风险控制的有效性。
2．4．2完善的供应链金融主体准入审核制度加强对核心企业的审核
我国的经济发展正处于关键时期，增长速度放慢，传统行业和产能过剩行业正在经历转型的重要时期，银行频频发生不良贷款的情况，其中中小企业占很大比例，极大的打击了银行同意贷款的意愿，从银行的角度来看，银行获取有关企业真实的经营情况，资信水平以及财务状况的渠道有限，仅有的信贷“三查”只能依靠人工，耗时耗力，效果不佳，银行的风险防范和规避无法保障；从企业的角度来看，供应链金融的应收账款融资、保兑仓融资以及融通仓融资等方式虽说解决了中小企业资信不足的问题，但是在解决问题的基础上如果能够提高解决的效率那就更加完美了，商业银行应建立系统的审核制度，根据企业的综合实力和竞争力，以及企业内部管理人员的综合素质，以及国家政策导向以及市场行情来对供应链上的企业进行打分并实时监督。核心企业是商业银行判断供应链是否强劲的重要依据，商业银行在对贷款业务进行审核时，要将核心企业列为其审核的重点，将核心企业的授信业务延伸，在对核心企业上下游中小企业提供贷款时占用核心企业的额度，以此来约束核心企业作为风险的承担着。
2．4．3健全法律法规，培育良好的信用环境和法制环境
政府应对更好的管理中小企业，完善并创造性的提出了很多管理办法，大量真实有效的中小企业的经营信息和财务状况都掌握在政府有关部门的手中，例如国家的税务、社保、商检、房产管理等部门，以及社会公众服务企业，如供水、供电等，都不同程度的掌握了中小企业的相关信息。银行征得中小企业的授权，获得相关政府部门的批准查阅其部门内部数据库，搜集与中小企业融资贷款有关的第一手资料。另外，银行还应该与政府有关部门签订共享信息承诺书，承诺合法合规使用上述信息。通过这种方式获得相关信息，可以有效的帮助银行简化审批程序，降低风险概率，降低交易成本，提高风险防范能力。
2．4．4大力发展物联网，促进供应链金融的高效运行
物联网即通过传感器装置将所有物品连上网络，生成一个庞大的物流信息数据库。将物联网融入供应链金融，以网络物流信息为基础，利用物与物、物与人之间双向信息传递，能够对中小企业的信用水平进行更加客观准确的评级。另外，物联网技术还可以帮助银行以及第三方物流企业更好的实时监控存放在仓库的抵押物品，随时掌握供应链上下游中小企业的生产销售状况。银行和第三方物流企业引入物联网传感设备和智能监控系统，并实行信息共享，对用于融资抵押的货物或者标的物品进行识别、定位、跟踪、监控。企业、第三方物流监管方以及银行都可以通过物流数据库随时监督动产的状态和变化，杜绝中小企业恶意串通物流企业骗取贷款的可能。
参考文献
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内容摘要：本文分析了供应链风险问题研究的现状，然后提出了现阶段供应链风险问题研究存在的不足，最后指出了供应链风险问题研究的发展趋势。
关键词：供应链风险研究现状发展趋势
近几年，尽管供应链管理理论研究在不断发展，供应链实践在不断深入，但截止目前对供应链风险问题的研究还比较有限，有关文献也比较零散。供应链存在着很多风险，分析、识别供应链的风险因素，预警和控制供应链风险，对供应链管理具有极其重要的意义。本文旨对供应链风险的研究成果进行分析，指出其存在的不足和发展趋势。
供应链风险研究现状
供应链风险的概念
供应链风险概念的提出，最初是基于对供应风险概念的研究。一些专家、学者从不同的角度对供应链风险进行了界定，但到目前为止还没有形成统一认识。现阶段比较典型的观点有：
供应链风险是一种潜在的威胁，它会利用供应链系统的脆弱性对供应链系统造成破坏，给上下游企业以及整个供应链带来损害和损失。
供应链风险是指供应链企业在生产过程当中，由于各种事先无法预测的不确定因素带来的影响，使供应链企业实际收益与预期收益发生偏差，从而有受损的风险和可能性。
供应链风险是影响和破坏供应链安全运行，从而无法达到供应链管理的预期目标，造成供应链效率下降、成本增加，是导致供应链网络失败和解体的不确定因素和意外事件。
从上述定义可以看出，对供应链风险的界定都借用了风险的一般概念，而且着眼于项目管理的角度，核心内容一致，目的都是为了更好地对供应链风险进行管理。
供应链存在的风险与对策
尽管对供应链风险的概念有不同的描述，但并没有影响对供应链存在的风险及其对策进行研究。在国外，有学者研究分析了建筑供应链的供求风险，指出了当前建设项目风险管理过程、工具和技术的缺点，提出了一个等级风险统计结构的风险描述语言，作为一个可共享的知识驱动风险管理方法，并界定了供应链风险的涵义，建立相应的补救措施；也有学者研究了供应链的恐怖袭击风险，指出了供应链的脆弱性应加强与政府合作，增强安全措施，防范恐怖袭击的发生，建立适当的库存抵抗恐怖袭击。而在国内，这方面的研究成果很多，如有的研究了供应链战略联盟的风险问题，分析了三类供应链战略联盟的风险，应用SWOT法确定了风险发生的领域和影响状况，提出要建立动态合同和增加敏捷信任以有效防范风险；有的对跨国供应链管理的风险问题进行了研究，指出跨国供应链可能存在的风险主要有：成员企业国际间合作环境的不确定性所带来的风险问题、信息传递所带来的风险问题、供应商单一所带来的风险问题，并提出了降低跨国供应链管理风险的途径；还有的认为供应链管理中可能存在的风险有市场风险、合作风险、技术风险、信息风险、财务风险和解散风险，指出可以通过建立规范的合作伙伴选择、评价和激励机制以及设计全面的供应链合作协议，有效减小和避免供应链的风险；同时还对风险分担与利益分配机制问题进行了研究。
这些研究成果从不同的角度阐述了供应链或供应链管理所存在的风险，并有针对性地提出了防范和控制这些风险的对策，但缺乏系统性，显得比较零散，需要加以规范。
供应链风险的分类
国内外学者对供应链风险的分类有多种解释，但大多是从供应链风险形成或来源的角度进行划分的。然而，这些分类并没有提出明确的分类标准，如有些国外学者将供应链的风险分为三种：运作事故，诸如带来较小后果的失火和卡车事故；运作灾难，诸如很少但带来灾难性后果的地震等；更大的战略风险，诸如不确定情形下在特殊资源方面的未来投资。还有的将供应链风险分为六种，分别是需求风险因素、供应风险因素、运作过程风险因素、环境风险因素、制度风险因素以及预防计划措施失败风险因素等。而国内比较典型的是将供应链风险分为内生风险和外生风险两类，内生风险涉及道德风险、信息扭曲和个体理性，外生风险涉及政治风险、经济风险、法律风险、技术风险、供应和需求。此外，还有的将供应链中的风险分为关系风险和绩效风险两种：关系风险指因合作带来的风险；绩效风险指合作顺利而整体目标不能实现的可能性，并提出增强合作企业间的信息交流、消除冗余环节、简化供应链、建立合理的利益分配机制和供应链柔性化是有效的风险控制措施。
这些研究成果对供应链风险的分类显得比较随意，没有提出明确的划分标准。此外，应从哪些角度对供应链风险进行分类以及不同角度下有多少供应链风险因素都没有明确结论。
供应链风险的形成原因从不同角度入手，分析供应链风险的形成原因或来源会有不同结果。尽管已有不少供应链风险问题的研究成果，但针对供应链风险的形成原因或来源的研究成果并不多，这些成果多是从某一供应链特性角度分析其形成原因或来源，而由于供应链本身的复杂性，表现出多种特性，因而其代表性不强。如从供应链的结构特点角度提出了供应链风险通常来自于自然环境和社会环境两个方面。从信任合作危机及其表现、产生信任危机的原因角度对信任合作风险进行了分析；从信息失真风险的主要表现、信息失真的原因角度对信息失真风险进行了分析。此外，还有的研究了旅游供应链“委托一”关系可能导致的供应链风险，并对目前国内旅游供应链的风险规避措施进行了初步探讨。
供应链风险的管理对供应链风险管理的研究成果相对较多，特别是将一些定量的方法应用到供应链风险管理之中，使得供应链风险管理“有章可循、有法可依”，可操作性比较强，相信该项专题研究还会出现更多的研究成果。如有的研究了数据挖掘在供应链风险控制中的应用问题，在研究中选择供应商风险作为数据挖掘技术应用的切入点，详细阐述了违约供应商特征描述的数据挖掘方法，为供应链风险管理增添了新方法。有的从供应链风险来源、供应链风险评估、供应链风险防范三个方面论述了供应链风险管理问题。有的从实时连接性风险、信息传递风险、协作和信用风险、物流风险对企业供应链风险管理进行了研究，并指出如何从量的角度来衡量供应链中发生风险的可能性和风险的大小是解决供应链风险问题的关键一环。还有的研究了基于案例推理的供应链风险估计方法，把人工智能中的案例推理技术引入供应链风险估计，较好地解决了案例的描述与存储组织、匹配案例的检索以及检索结果的调整等关键问题，设计了实用化的偶发风险估计原形系统。此外，还有的以供应链风险管理与企业风险管理之比较为题，全面阐述了供应链风险分类、成因、特点，以及供应链风险防范与对策。
供应链风险问题研究存在的不足
尽管供应链风险问题的研究有了一定的进展，但由于供应链风险管理的实践时间较短，加上目前供应链风险领域的研究内容还不够系统，而同时供应链系统面临越来越多的不确定性，因而对供应链风险问题的研究还存在一些不足，主要表现在：
现有研究成果大多是针对供应链风险问题的某一方面研究，局限于个别问题的解决。其中对供应链存在的各种风险和采取的防范措施讨论得比较多，而供应链风险定量方面的研究很少，尤其在供应链风险的识别、评估和调控管理的系统性和实证研究方面国内目前还是空白。
尽管现有的研究已基本明确了供应链风险管理的研究范围、方法以及该领域的研究框架，并引入有关风险管理理论，建立了一些行之有效的数学模型。但仅侧重于物流功能，对节点企业的风险只是从具体来源予以区分，如金融风险、政治风险、道德风险等，而没能结合到所在供应链中整体分析；有关供应链风险管理理论与方法的构架、模型选择，特别是风险管理理论与供应链的有机融合等方面的内容还不系统。
现阶段很多文献研究了供应链存在的各种各样风险，并提出了针对不同风险的防范措施，但对供应链风险的认识上存在着分歧，有些学者甚至将企业的风险等同于供应链风险。同时，对所提出的供应链风险大多缺乏科学的分类，个别的也只是从风险的形成原因或来源角度进行了初步分类，并没有进行深层次的分析，导致列举供应链风险的随意性比较强，阻碍了对供应链风险的深入研究。
在有关规避供应链风险的对策和措施的研究成果中，有一些只是提到了要建立风险预警机制，并没有展开研究。同时，尽管规避供应链风险问题已引起实业界的重视，但实际运作中并没有建立起供应链风险预警机制。
供应链风险问题研究的发展趋势
对供应链风险因素进行系统研究。在一些行业，特别是那些趋于更长供应链和面临日益增长的不确定需求的行业，供应链风险处理和风险分担问题是一个重要课题。供应链风险来源于许多方面，有市场的不稳定性、供应风险、自然灾害等等，这些因素既影响某一项业务活动，又影响整个供应链。因此，要研究导致供应链风险的因素有哪些，如何从不同的角度对风险因素进行分类；如何评测不同的风险因素是怎样影响供应链的；如何评估供应链风险的水平；如何避免、减弱、转移、分担供应链风险等。
对防范供应链风险措施和方法的深入研究。目前所提出的各种供应链风险防范措施和方法大多属于定性的。而针对供应链中的各种风险，采取什么有力措施和方法来保证供应链的安全线以及如何强化供应链，以使供应链更具灵活性，更好地应对未预料到的中断，还需要进行深入的定量研究。如目前已经出现了采用集成风险管理方法来管理全球供应链风险，基于合作博弈等理论对供应链风险一体化管理等研究。
展开对供应链风险预警系统或预警机制的研究。风险预警系统或预警机制的研究已在其他领域广泛展开，就我国而言，已有的研究成果包括地方财政风险预警机制研究、地方商业银行风险预警机制研究、企业财务风险预警机制研究等，特别是2005年银监会根据我国商业银行的实际情况，并参照国际同业的先进做法，制定了《商业银行风险预警操作指引（试行）》，将在银行监管部门内部开展商业银行风险预警工作。鉴于其他领域的风险预警系统或预警机制在防范和控制风险方面的作用，有关供应链风险预警系统或预警机制的研究也必将很快展开。
近几年发生的全球风险事件，对全球供应链产生了较大的影响，引起了国外企业及学者对供应链风险的关注，目前正在积极展开这方面的研究探讨及实践工作。本文对供应链风险的研究成果进行了综述，旨在进一步推进供应链风险研究。
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