上海自贸区建设的国际经验借鉴
晏玲菊
（华东政法大学商学院，上海，201620）
摘要：在上海市建立浦东新区20年后，国务院提出建立上海自由贸易（实验）区，是适应我国新一轮改革开放需要的，具有重要意义的战略决定。与世界上主要自贸区不同，上海自贸区是在特定时期、担负改革实验任务的。本文试图通过分析世界主要自贸区经验，为上海自贸区建设提供有益借鉴。
关键词：自贸区，自由港，单一自贸区，综合自贸区
一、上海自贸区建设目标和思路
(一)上海自贸区
上海自贸区（FreeTradeZone）是指在领土内运入的任何货物就进口关税及其他各税而言，被认为在关境以外，并免于实施惯常的海关监管制度的区域。上海自贸区包括洋山保税港区、外高桥保税区（含外高桥保税物流园区）及浦东机场综合保税区，规划面积为28.78平方公里。
传统意义的自由贸易区（freetradearea），指两个以上的国家或地区，通过签订自由贸易协定，相互取消绝大部分货物的关税和非关税壁垒，取消绝大多数服务部门的市场准入限制，开放投资，从而促进商品、服务和资本、技术、人员等生产要素的自由流动，实现优势互补，促进共同发展；有时它也用来形容一国国内，指一个或多个消除了关税和贸易配额、并且对经济的行政干预较小的区域。自由贸易区是通过清除贸易壁垒、降低贸易成本为解决成员间的贸易便利化和自由化问题。世界上主要的自由贸易区有中国东盟自由贸易区、北美自由贸易区和中欧自由贸易区等。
(二)建设目标和思路
上海自贸区是在复杂的国际形势和国内形势下建立的。一方面，随着2009年美国的加入，由新加坡、新西兰、智利与文莱创立的《跨太平洋战略经济伙伴协定》（TPP）成了美国主导下的地区多边合作机制，且该机制绕开中国，给中国的对外经贸发展带来日益突出的影响。此外，2013年年中，美欧双方在华盛顿举行《跨大西洋贸易和投资伙伴关系协定》(TTIP)谈判。这两项不包含中国的谈判和协议，将可能对未来世界贸易规则、格局产生重要决定性作用。当前，国际需求疲弱及劳动力成本升高，我国过去严重依赖出口的发展模式面临挑战，需经改革来探索新出路。另一方面，国内面临产业升级、结构调整等压力，需要用用开放扩大内需，用开放形成倒逼机制，以促进新一轮改革。
上海自贸区的建立是中国积极主动对外开放的“试验田”。上海自贸区旨在通过建立自由贸易试验区，实现以开放促改革，建立融入全球新格局新规则的“倒逼”机制，达到开放型经济的转型升级的目标。目标主要包括形成具有国际水准的投资贸易便利、货币兑换自由、监管高效便捷、法制环境规范的自由贸易试验区，为我国扩大开放和深化改革探索新思路和新途径，更好地为全国服务。上海自贸区建设主要涉及投资、贸易、金融等领域的开放创新和转变政府职能及完善法制领域的制度保障等五个方面。具体地，自贸区要能够起到深化行政管理体制改革、扩大服务业开放、探索建立负面清单[1]管理模式、构筑对外投资服务促进体系、推动贸易转型升级、提升国际航运服务能级、加快金融制度创新、增强金融服务功能和完善法制保障等九方面的示范作用。
二、国际经验
世界上许多国家都建设有自贸区，各国根据本国经济贸易发展需要，为促进加工贸易和转口贸易建设了各具特色的自贸区。[2]据不完全统计，截止2013年全球已有1200多个自由贸易区，其中15个发达国家设立了425个，占35.4%；67个发展中国家共设立775个，占65.6%。[3]根据总体方案，上海自贸区建设主要涉及投资、贸易、金融等领域的开放创新和转变政府职能及完善法制领域的制度保障等五个方面。为此，国际上可供借鉴的自贸区有自由港型的香港、新加坡；保税仓库型自由贸易区的代表为美国对外贸易区。
(一)香港自由港[4]
香港是著名的自由港。自由港型自由贸易区通常是处于外贸货物吞吐量大、国际航线多、联系的国家和地区多、腹地外向型经济发达的港口，能够将国家或地区整体开发目标和功能与港口的货物集散中心作用相联起来。从环境条件来看，香港自由港不仅有良好的硬件条件，如完善的各项基础设施、服务设施能满足航运业的各种要求，而且运输条件优越。此外，香港自由港还拥有良好的软环境，如有成熟的法律法规和高效办事效率，以及聚集有适应外向型经济的专门人才。在经贸方面，香港队进出口贸易基本上没有管制，不存在关税壁垒和非关税壁垒，对符合惯例的贸易行为不设任何限制。在投资方面，香港不区分国民待遇和非国民待遇；对新投资项目不设任何管制。外汇市场完全开放，企业可以在香港银行开立多种货币账户，采用不同货币营运业务或进行投资。
(二)新加坡自由港
新加坡地狭人稠，资源贫乏，然而地理位置优越，地处东南亚的中央部位，是太平洋、印度洋以及亚、欧、非、澳四大洲海、空航线交汇处，新加坡岛又拥有天然良港，水深6220米，可以停泊任何类型的大海轮。上世纪60年代以来，新加坡利用其得天独厚的地理优势，通过发展加工贸易和转口贸易迅速成为世界上富裕程度最高的国家之一。新加坡第一个自由贸易区设在裕廊工业区的裕廊码头内，现已发展为高度开放的自由港，是国际级货物集散基地。新加坡的自由贸易区主要是提供一个免税区，方便商家把货物存放在区内，以重新分类、鉴别、包装和展示，然后再出口或转口。由于新加坡大部分商品不实行进口配额，可免税进口，且海关通关手续和程序简单便捷，因此吸引世界各地销往亚太地区的商品在此中转和运输。在自贸区法制建设方面，新加坡制定有《新加坡海关法》、《新加坡进出口商品管理法》和《自由贸易区法令》。新加坡政府允许外币自由兑换及出入。
(三)美国综合自贸区
美国的自贸区约有几百个，是在美国经济地位下降、美元贬值、失业上升的20世纪70年代开始的。美国的自贸区有两种，一是以保税来发展转口贸易；一是以优惠税率来发展出口加工业。前者是物流型单一自贸区；后者主要以从事加工为主，以转口贸易、国际贸易、仓储运输服务为辅的综合自贸区。物流型单一自贸区主要以保税为主，免除外国货物进出口手续，较长时间处于保税状态。设立保税仓库的目的在于发展转口贸易，给与贸易商以经营上的便利，便于使保税货物待机出售。港口建立保税仓库区有如下好处：进入保税仓库区的货物不受数量、种类及配额限制，且免征关税，无须办理报关手续，因而使外国厂商或贸易商能够把握最有利的时机，将其仓储的货物转销到其他国家和地区，以获得最佳利润。进入保税仓库区的货物，在保税仓库内处于保税状态的商品可允许进行再包装、分级、挑选、抽样、混合、处理等业务活动。外国厂商或贸易商可在保税仓库区内对当地或他国进口的零部件、中间产品等从事装配和加工活动。
综合型自由贸易区是在一个国家或地区之内，兼备贸易和出口加工业，并允许和鼓励金融业、旅游业、交通电讯业和科教卫生事业获得发展。综合型自由贸易区由于其功能多样化，能够灵活适应经济调整和变幻莫测的国际形势，可以在各类自由贸易区彼此激烈竞争的情况下，不断创新和发展。它还可以尽可能大的对毗邻地区、甚至对全国的经济发展产生广泛影响，因而建立和发展综合型自由贸易区往往被视为设区所在国或地区经济发展战略的一个重要环节。德国汉堡港[5]和爱尔兰香农也属于此类自贸区。
三、上海自贸区建设思考
上海是大陆地区经济、金融、贸易和航运中心，经济基础较好，且有长三角作为其经济腹地。此外，上海服务业领先于全国其他地区，需要通过建设自贸区来推动当地乃至周边地区经济的进一步提升。[6]因为，原有保税区的功能定位、区域布局、监管模式等都不能适应新形势的要求。上海自贸区建设，一方面可以利用自身已有的经验，如2012年6月，洋山保税港区宣布率先启动“保税船舶登记”，成为全国第一个开展“保税船舶登记”的试点区域；在外高桥保税区，货物可以在保税区与境外之间免征关税和进口环节税，免验许可证件，免予常规的海关监管手续自由出入；上海浦东机场综合保税区建成了国内首家融资租赁展示馆和综合服务平台，是高附加值特点的空运产品分拨中心等。以往我国主要通过建立享受特殊政策优惠的特区来推动区域经济发展，然而这种方式面临多重挑战，如政策依赖症、对全球贸易投资规则的适应等。建立上海自贸区，意味着全方位、深层次、更大程度的开放。对此，要形成有助于我国经济转型升级的可复制、可推广经验，应借鉴国际成功经验进行制度创新。具体地可以从以下几个方面入手：
（一）接轨国际的外商投资管理机制
在投资管理方面，借鉴国际通行规则，改革投资管理模式：探索建立负面清单管理模式；改革境外投资管理方式；创新外汇管理体制。负面清单管理模式是国际通行的投资管理模式，可通过制定负面清单并逐步减少负面清单长度的方式，逐步开放外资投资限制。通过创新外汇管理体制，逐步解决人民币可兑换项目下的资金的自由流出入，为引进外资和对外投资创造条件。改变外商投资项目核准制，将外商投资企业合同章程审批改为由上海市负责备案管理的备案制，优化登记流程。通过对试点经验的总结，逐步形成与国际接轨的外商投资管理制度。自由贸易区的建立将原有投资环境和区位优势的改善，提升区域整体的竞争力和对直接投资产生吸引力。[7]
（二）放松海关的货物贸易管控
“境内关外”是自由贸易区最主要的法律特征，因此，监管是上海自由贸易区体制建设的主要内容之一。中国（上海）自贸区将实施“一线逐步彻底放开、二线安全高效管住、区内货物自由流动”的创新监管服务模式，“一线”即国境线，要建立和实施宽松自有的货物贸易管理体制，“二线”即与非试验区的连接线，要探索海关、检验检疫、边检、海事等口岸管理部门和查验单位及相关部门监管模式、服务措施的创新，建立高效便捷的货物从自贸区进口内销或转口贸易的管理和通关体制。美国对于自贸区的监管主要通过立法和由美国商务部和财政部联合成立的自贸区委员会实现的，不仅监管货物进出，还对企业申请自贸区进行审批，高效的监管制度为企业自由经营活动提供空间。
（三）优惠待遇制度化
形成制度化优惠代替政策性优惠。从目前其他国家的自贸区建设经验来看，尽管自贸区功能定位迥异，但区内享受更多优惠待遇是一个共同点，且这些优惠多以立法的形式确定。如美国的自贸区是根据《自贸区法案》建立的，对于自贸区内企业的设立、生产和经营做了规定，而优惠的税收也以立法的形式确定，如区内企业征收3%的企业增值税。
【关键词】自由贸易试验区港口航运长江沿岸
1990年6月，中国第一个保税区──上海外高桥保税区获批成立，其发展的目标就是要成为具有中国特色的自由贸易区。2013年8月22日，国务院正式批准设立中国（上海）自由贸易试验区（以下简称“上海自贸区”），上海自贸区范围涵盖上海市外高桥保税区、外高桥保税物流园区、洋山保税港区和上海浦东机场综合保税区4个海关特殊监管区域，总面积为28.78平方公里。9月27日，国务院印发《中国（上海）自由贸易试验区总体方案》（国发〔2013〕38号）。9月29日，中国（上海）自由贸易试验区挂牌仪式在上海外高桥保税区举行。经过20余年的探索发展，保税区向自由贸易区的转变迈出了历史性的一步。
根据《京都公约》，即《关于简化和协调海关业务制度的国际公约》（InternationalConventionontheSimplificationandHarmonizationofCustomsProcedures），自自由贸易区是指在一国的部分领土内，运入的任何货物就进口关税及其他各税而言，被认为在关境以外，并免于实施惯常的海关监管制度。自由贸易区是许多国家推动对外贸易发展和加快经济转型升级的重要途径之一。现在世界四大自由贸易区包括阿联酋迪拜港自由港区、德国汉堡港自由港区、美国纽约港自由贸易区与荷兰的阿姆斯特丹港自由贸易区。
一、上海自贸区获批的背景
2008年全球金融危机后，世界贸易和投资格局发生了巨大变化。以美国为首的发达国家，以TPP（跨太平洋战略经济伙伴协定）和TTIP（跨大西洋贸易与投资伙伴协定）为主要平台，加速推动建立高标准的全球投资规则体系，力图掌握制定全球多边投资规则的主导权。中国只有对投资管理方式进行重大改革，才能适应将要形成的高标准的全球投资规则体系。通过扩大开放来促进改革是中国面对经济全球化进程的主动应变对策，而融入全球的最终目的是推动国内经济转型发展，打造中国经济的“升级版”。上海自贸区的设立是打造中国经济“升级版”的一个重要举措，被视为中国第二次改革开放大潮，意义堪比深圳特区。
建设上海自贸区，是顺应全球经贸发展新趋势，更加积极主动对外开放的重大举措。上海自贸区将坚持先行先试，积极探索政府经贸和投资管理模式创新，扩大服务业开放，推动建设具有国际水准的投资贸易便利、监管高效便捷、法制环境规范的自由贸易试验区，使之成为推进改革和提高开放型经济水平的“试验田”，并能够拓展经济增长的新空间，打造中国经济“升级版”。上海自贸区以开放促改革，这里将成为撬动中国新一轮改革开放的支点。
二、上海自贸区两港区基本情况
1、外高桥港区
1990年6月，上海外高桥保税区应运而生，它是全国第一个，也是目前全国所有海关特殊监管区域中经济总量最大、经济效益最好的保税区。2012年，外高桥完成固定资产投资额25.36亿元，累计完成固定资产投资额438亿元。外高桥港区是上海港在浦东新区建设的综合性码头，其主要功能是为浦东开发开放和长江三角洲经济发展服务。外高桥港区连接长江深水岸线与外高桥保税区，其作为上海国际航运中心的组成部分，已成为外高桥保税区国际贸易、保税仓储、物流分拨的重要枢纽。
2、洋山保税港区
2005年12月10日，全国第一个保税港区――洋山保税港区正式启用。洋山保税港区拥有一流的深水港口设施、完善的配套条件，具有改革创新和探索突破、建设国际航运发展综合试验区的重要责任。洋山港良好的靠泊条件和装卸能力，吸引了马士基的四艘“3E”级超大集装箱船先后靠泊。2012年8月1日，启运港退税政策在洋山港试行，这有利于扩大洋山港的辐射能力，巩固其国际中转枢纽港的地位。目前，水水中转箱量已经占洋山港集装箱吞吐量的半壁江山。2013年1―10月洋山港水水中转情况如表1所示。
3、两港区吞吐量情况
2009年5月6日，上海市政府举行新闻会宣布国务院批准撤销南汇区，将南汇区行政区域并入浦东新区。“大浦东”契合的正是上海正在全力建设的“双中心”战略，原先分属浦东和南汇的上海两港――外高桥港、洋山港，终成一家。
金融危机后，国际航运市场低迷，航运企业成本高企、市场运力过剩，全球主要航运指数持续低位徘徊。在这种大形式下，上海航运却依然保持着稳定的增长。2012年，上海港货物吞吐量7.36亿吨，同比增长1.1%；集装箱吞吐量3252.9万标准箱，同比增长2.5%，两者均继续保持了世界第一的位置。其中集装箱吞吐方面，1536万箱在外高桥港区完成，1415万箱在洋山港完成。同期，釜山港吞吐量为1700万个标准箱。2013年1―10月外高桥港区、洋山港和上海港集装箱量情况如表2所示。
4、积极完善基础设施建设
作为上海港口发展前沿的外高桥港区和洋山港积极完善基础设施建设并提高港口服务能力。2011年10月14日上海港外高桥六期港区通过国家验收，其是一个具备汽车滚装、集装箱运输、港口物流三大主题功能的综合性港区。洋山港区四期工程拟建设7个5―7万吨级集装箱泊位，占用岸线长2800米，设计年吞吐量400万标准箱，规划2015年底基本完成并投产。2013年下半年制约港口发展和吞吐量提升的洋山港主航道单向通航模式升级为双向航道。上海自贸区的建设将进一步提升两港区的服务能力。
三、上海自贸区给港航业带来的新机遇
在国务院公布的《中国（上海）自由贸易试验区总体方案》（以下简称“方案”）中，提出了金融、航运、商贸、专业、文化和社会共计6大服务领域的开放政策，涉及18项措施。航运方面，《方案》提到，积极发挥外高桥港、洋山深水港、浦东空港国际枢纽港的联动作用，探索形成具有国际竞争力的航运发展制度和运作模式，积极发展航运金融、国际船舶运输、国际船舶管理、国际航运经纪等产业。其中，着重强调“允许中资公司拥有或控股拥有的非五星旗船，先行先试外贸进出口集装箱在国内沿海港口和上海港之间的沿海捎带业务”。
外国籍船舶在我国沿海港口之间从事外贸集装箱重箱的国内段运输，性质属于国内沿海运输。依据我国相关法律条例，之前我国禁止“外轮捎带”政策，即中资拥有或者控股的方便旗船不能享受国内的优惠政策，待遇基本等同于外国船只。外轮捎带政策允许外籍船舶捎带国内两个港口之间的货物，若实行将使上海港分流原本因为外轮不得经营国内港口之间业务，而选择在周边国家/地区进行中转的箱量。以后相关船舶货物的中转不必再到韩国釜山港等港口中转，降低了中转成本，而成本的降低也会带来价格上的优势。
总理在上港集团考察时，上港集团董事长陈戌源曾向总理表示，如果允许外轮捎带，上海港作为全国最重要的枢纽港，将大大提高公司的货物聚集能力。据估算，捎带业务放开后，上海港一年可新增90万标准集装箱的中转箱量，相当于新增主营业务量的7%左右。
港口航运业是国际贸易的主要载体，是国际经济的“晴雨表”。《方案》提出推动贸易转型升级，积极培育贸易新型业态和功能，加快提升我国在全球贸易价值链中的地位；深化国际贸易结算中心试点；探索在试验区内设立国际大宗商品交易和资源配置平台，开展能源产品、基本工业原料和大宗农产品的国际贸易等。国际贸易地位的提升将有力地促进港口的发展。
四、上海自贸区的建立将带动长江沿岸港口发展
2013年3月，总理在长三角调研时曾在上海表示，中国最大的能够运用内河航运的就是长江，上海地处长江口，希望上海港将自己的管理经验、投资力量，向沿江顺江而上，带动沿江地区的开发。
上海港和长江流域各港口具有相互依存的紧密关系。1997年，为加强上海国际航运中心建设，国务院下达了《国务院关于同意上海组合港组建方案的批复（国函（1997）87号）》，同意上海组合港的组建方案。同年9月29日上海组合港正式成立，它以上海为中心，浙江和江苏为两翼，在不改变原有地域和行政隶属关系的前提下，对相应港口的集装箱码头泊位进行组合。2005年，上海港集装箱股份有限公司和南京港口集团公司、南京港股份有限公司等共同组建南京港龙潭集装箱有限公司；2006年，上海国际港务（集团）股份有限公司和江阴港港口集团合资组建江阴苏南国际集装箱码头有限公司。
据统计，上海港95%的集装箱量来自于长江流域。优质的服务、经济的中转成本不断吸引船舶和货物通过上海港中转，促进中转箱比重逐年上升。2013年上半年，上海港集装箱水水中转比率为46.6%，比去年同期增长3.8%，提前达到“十二五”规划中上海港水水中转比例45%的目标；集装箱国际中转量118.8万TEU，增速达32.7%。
目前，泰州港、龙潭港、江阴港等沿江港口和企业已经积极采取行动与上海自贸区进行对接。上海自贸区的建设为上海港以及长江沿岸港口创造了发展和合作良机，提供了新的发展思路和空间。
（注：本文是2012年度教育部人文社会科学研究青年基金“构建上海国际航运中心文献信息支撑体系研究”（项目批准号：12yjc870017）、上海市图书馆学会2013年度科研项目“海事行业竞争情报服务的体系构建与服务机制研究”（项目批准号：2013CSTX03）、2012年上海海事大学校基金“上海国际航运中心信息智库构建研究”（项目批准号：20120126）阶段性研究成果。）
【参考文献】
[1]上海自贸区：试验任重道远不能急功近利[N].解放日报，2013-09-29.
[2]戴榆：中资旗船试行沿海捎带业务提升货物聚集能力[N].每日经济新闻，2013-09-28.
[3]张建平：以上海自由贸易区撬动新一轮改革[J].中国外汇，2013（9）.
[4]阮延华：中国第一个保税区――上海外高桥保税区五年的开发实践[J].浦东开发，1995（5）.